Тот самый 115-ФЗ

2023-06-07 12:32:49 Прокуратура Ставропольского края забрала у обнальщиков 20 млн рублей в доход государства, которые они хотели вывести через схему с исполнительными листами.

История была такая.
Ребята решили обналичить 20 млн. руб и завели деньги на свою компанию (техничку). Банк схему быстро разгадал и заблокировал счет компании на основании того самого 115-ФЗ.
Наш «герои», недолго думая, заключили фиктивный договор займа между компанией и физическим лицом и подали иск в суд с требованием возврата заемных средств физ лицу.
Раньше такие схемы проходили легко, и суды не вникали в суть сделки, если истец и ответчик не оспаривали обязательства. Теперь же, суды привлекают к таким разбирательствам Прокуратуру и РосФинМорниторинг.

Так случилось и в этот раз. Расследование показало, что заемные средства не предоставлялись организации, и договор займа заключен фиктивно в целях обхода мер Закона 115-ФЗ.

По иску прокурора суд обратил денежные средства в сумме 20 млн рублей в доход государства.

@tot115fz Открыть/Комментировать

2023-06-06 08:20:42 С сегодняшнего дня меняются правила идентификации кредитными и некредитными организациями своих клиентов (их представителей, бенефициарных владельцев и выгодоприобретателей).

06 июня 2023 года вступают в силу Указания Банка России от Указания Банка России от 04.04.2023 №6397-У и №6396-У

Банки и некредитные организации освободили от обязанности проверять действительность паспортов на вечно глючном сервисе через сайт МВД. Ранее доходило до абсурда, когда клиент стоит перед глазами банковского работника, а сервис показывает, что его паспорт недействителен. Согласно действующим тогда требованиям, банк был обязан отказать в обслуживании такому клиенту.
Но это не означает, что с сегодняшнего дня банки перестанут проверять паспорта на действительность. Этими правками ЦБ снял с себя ответственность за выбор источников такой проверки.
Как сообщает МВД, теперь банки должны подключиться к специальному сервису «Проверка действительности паспортов для банков» через электронную систему межведомственного взаимодействия.
Такой переход связан с тем, что МВД с октября 2022 перешло на новую систему электронного миграционного учета и старые ресурсы поддерживаться больше не будут.

Банки смогут принимать на обслуживание юридических лиц-нерезидентов и иностранные банки без легализации учредительных документов, т.е., штамп «Апостиль» теперь не требуется. Однако, в случае подозрения в отмывании доходов или финансировании терроризма, банкиры могут потребовать такой штамп.
Данная правка обусловлена трендом последнего времени по упрощению доступа нерезидентов к российской финансовой системе.

Сведения о целях установления и предполагаемом характере деловых отношений с кредитной организацией, сведения о целях финансово-хозяйственной деятельности клиента банки будут устанавливать однократно при приеме на обслуживание клиента и обновлять только в случае сомнений в их достоверности.
Ранее такие сведения должны были регулярно обновляться вместе с анкетой клиента.

Для иностранных юр лиц не требуется обязательное наличие наименования на русском языке. Ранее банки для фирм-нерезидентов должны были устанавливать наименование на русском и на иностранных языках. В новых правках «и» заменили на «и (или)».
Еще одно бюрократическое послабление для иностранных компаний.

Также внесены иные технические правки, касающиеся формирования анкет клиентов и структуры правил внутреннего контроля.

@tot115fz Открыть/Комментировать

2023-06-05 08:20:37 С сегодняшнего дня расширяется перечень стран, поступления из которых должны контролировать банковские антиотмывочные подразделения.

Речь идет об одном из видов операции, подлежащей обязательному контролю, когда банк должен сообщать в фин разведку о зачислении на счет клиента любой суммы, если деньги поступили из страны, входящей в особый список РосФинМониторинга.

Первая редакция списка состояла из 43 стран и применялась банками с 13.10.2021 года.

Новая редакция применяется с 05.06.2023 и состоит уже из 60 стран.

Для банкиров – это один из самых сложных видов обязательного контроля, поскольку выявление этих операций автоматизировать невозможно, здесь очень много ручного труда. Однако из-за санкций, платежи из Европы и Северной Америки практически сошли на нет, что снизило объемы контролируемых платежей на 70-80%.

Так как список стран имеет гриф "ДСП", опубликовать его на канале не можем.

@tot115fz Открыть/Комментировать

2023-06-03 10:00:07 ​​РосФин издал новый приказ, направленный на борьбу с серыми схемами возвратного лизинга.

Фин разведка своим приказом обязывает все лизинговые компании с 17.06.2023 года сообщать в РосФинМониторинг об операциях по предоставлению имущества по договору финансовой аренды (лизинга) физическому лицу, в рамках которого данное физическое лицо выступает продавцом имущества, являющегося предметом лизинга, если сумма, на которую совершается соответствующая операция, равна или превышает 100 тысяч рублей, но не более 1 миллиона рублей.

Такой суммовой порог установлен не случайно, ведь сообщать на суммы сделок от 1 млн рублей у лизинговых компаний уже есть обязанность. Здесь же фин разведка хочет выявлять схемы с возвратным лизингом.

Возвратный или обратный лизинг – это когда продавцом имущества выступает не дилер или производитель товара, а сам лизингополучатель. То есть, собственник получает деньги за продажу своего имущества лизинговой компании и обязуется выкупить его обратно, внося лизинговые платежи. Эта схема вполне законна и широко используется в предпринимательской деятельности для пополнения оборотных средств.

Однако, возвратный лизинг стал использоваться в серых схемах для обхода законодательства о потребительском кредитовании. По закону, выдавать займы физическим лицам может банк, микрофинансовая организация (МФО) или ломбард. Деятельность таких организаций жестко регулируются (банки должны иметь лицензии, а МФО и ломбарды должны быть включены в специальный реестр ЦБ). Для обхода законодательных ограничений недобросовестные участники рынка часто используют конструкцию договора лизинга.

В рамках исполнения договора возвратного лизинга гражданин продает свой автомобиль лизинговой компании и в этот же момент получает его в аренду с обязанностью вносить ежемесячные лизинговые платежи. Однако условия документа сформулированы так, что гражданин с легкостью лишается своего имущества — это и заниженная стоимость автомобиля при заключении договора, и высокий размер неустойки, и множество оснований для расторжения договора лизинга. При любом незначительном нарушении сроков оплаты лизинговая компания-собственник просто забирает автомобиль без участия суда, полиции и судебных приставов. В некоторых случаях в таком порядке люди лишаются и квартир.

Теперь РосФин будет видеть все такие сделки практически в онлайн режиме и сможет оперативно реагировать на недобросовестных участников рынка.

@tot115fz Открыть/Комментировать

2023-05-31 10:02:15 Открыть/Комментировать

2023-05-31 08:20:49 Можно ли вывести деньги с компании (или ИП) по исполнительным документам, если она попала в красную зону ЗСК?

Получаем много таких вопросов от подписчиков канала, поэтому решили ответить сразу всем здесь.

Если банк блокирует счет компании или ИП в связи с высоким риском ЗСК (красная зона), то он применяет к ней специальные меры, разрешая только узкий круг операций.
В соответствии с п. 6 ст. 7.7. того самого 115-ФЗ списание средств по исполнительным документам допускается только после исключения клиента из ЕГРЮЛ или ЕГРИП.
В случае поступления в банк исполнительного документа, он не возвращается взыскателю, а помещается в очередь и исполняется в порядке очередности, установленной статьей 855 ГК.

@tot115fz Открыть/Комментировать

2023-05-30 13:43:56 Как ИП переводить деньги на свой счет физического лица и не попасть под 115-ФЗ.

Одна из основных задач того самого 115-ФЗ – борьба с незаконной обналичкой.
Схема с обналичиванием через ИП – самая распространенная и связана с относительной легкостью вывода средств на физическое лицо, которому уже легче перевести деньги с карты в кэш.
Поэтому все банки пристально следят за переводами со счетов ИП на свои чета физического лица.

Дадим общие рекомендации «что надо делать» и «что не надо делать» индивидуальным предпринимателям:

Не надо платить самому себе заработную плату. Некоторые «хитрые» ИП думают, что если напишут в назначении платежа «заработная плата», то не попадут на антиотмывочный фильтр. Здесь как раз наоборот, на лицо операция, противоречащая нормам Налогового кодекса, согласно которым, ИП не может платить самому себе заработную плату.
В данном случае клиент сам все сделал, чтобы попасть в поле зрения банковских фильтров и алгоритмов.

Не надо дробить платежи. Есть еще одна категория «хитрецов», которая делает по несколько платежей в день на суммы до 600 тыс. Так как они где-то слышала, что банки контролируют платежи от 600 тыс рублей (1 млн рублей).
На такие платежи банки реагируют негативно, полагая, если клиент дробит операции, значит хочет уйти от процедур контроля, а значит – у него не все чисто.

Не надо переводить каждый день.
При оценке операций клиента банки используют не только суммовые критерии, но и количественные. Бывает, что по общей сумме клиент на фильтр не попадает, но из-за ежедневных перечислений включается в отчет на проверку банкирам.

Надо держать остатки.
Есть выражение: деньги должны переночевать на счете. Так и есть, доля остатка на конец операционного дня всегда учитывается при мониторинге клиента.

Надо иметь документы. Много реального торгового бизнеса пострадало по причине игнорирования данного фактора. Если режим УСН 6% освобождает от учета расходов, то тот самый 115-ФЗ напротив, даже обязывает. ИП должен собирать и хранить документы по целевому расходованию средств для того, чтобы доказать банку, что он не обнальщик.

Платить налоги чаще, чем надо. Приведу пример. У меня был клиент, деятельность которого связана с оказанием услуг. Услуги дорогие, сотрудников нет, расходной части практически нет.
Соответственно все поступления на счет ИП переводились на счет физического лица. Клиента удалось отбить от запросов и блокировок во всех банках, но все равно жилось как-то неспокойно. В итоге, связавшись напрямую через общих знакомых с сотрудником антиотмывочного подразделения обслуживающего банка, пришли к решению, чтобы клиент больше не попадал на фильтр, надо платить налог с дохода при каждом поступлении денег.
В таком случае сразу видно: деньги пришли, налог заплачен, чистый доход переводится на физ лицо.
Однако, это работает только в том случае, если бизнес реальный и с документами все в порядке.

Проверять контрагентов. Многие думают, что надо проверять только получателей платежей, однако это ошибочное мнение. Большая доля «сомнительных» заказчиков может привести к блокировке счета, даже если с расходной частью все чисто.


В условиях ЗСК все платежи юр лиц и ИП практически на онлайн контроле в ЦБ. Если раньше предприниматели «размазывали» оборот по разным банкам и были не заметны для каждого банка по отдельности, то в сегодняшних реалиях это уже не работает. Следует ответственно подходить к «гигиене» своего счета и смотреть на структуру платежей в целом.

@tot115fz Открыть/Комментировать

2023-05-26 08:20:44 ЗНА - эти три буквы являются основными при анализе клиента банковскими антиотмывочными службами.

З - зарплата
Н - налоги
А - аренда

Такие платежи должны проходить ежемесячно по выписке банковского клиента. Антиотмывочные службы следят за этим, а если не находят, то нервничают, шлют запросы, блокируют счета...

Однако и здесь не все так просто. Недавно на глаза попался акт проверки ЦБ одного банка.

Рабочая группа проверяющих из Банка России признала сомнительным клиента, у которого были эти буквы ЗНА, но размер заработной платы был ниже среднего значения по региону и отрасли в целом.

Инспекторы посчитали, что зарплата выплачивалась фиктивно с целью создания видимости реальной деятельности.

Для анализа использовались официальные данные Росстата.

Отсюда вывод. Банки должны контролировать не только факт выплаты заработной платы сотрудникам, но и ее размер относительно региона и отрасли.
А если не контролируют, то могут не пройти успешно проверку ЦБ.

@tot115fz Открыть/Комментировать

2023-05-25 13:30:27 РосФинМониторинг заявляет, что многие страны игнорируют запросы нашей финансовой разведки в отношении лиц, причастных к отмыванию денег и финансированию терроризма.

Причем игнориуются также запросы и сообщения в отношении преступников или потерпевших, находящихся на их территориях.

Напомним, 24.02.2023 г. Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF) приостановила членство России в организации.
Однако, это не означает исключение или внесение нашей страны в черный список.
Тем не менее, многие страны воспринимают это очень болезненно, особенно в части налаживания корреспондентских отношений с российскими банками.

@tot115fz Открыть/Комментировать

2023-05-25 09:45:28 С 1 июня в Японии меняются правила отслеживания транзакций с криптовалютой.

Согласно новым антиотмывочным требованиям, финансовые учреждения, обрабатывающие переводы криптоактивов, обязаны передавать информацию о клиенте следующему учреждению, и эта информация должна включать имена и адреса отправителя и получателя.

Если они не будут выполнять корректирующие предписания властей, им грозит уголовное наказание.

Японцы внесли правки в свой антиотмывочный закон в декабре после того, как ее меры по борьбе с отмыванием денег были признаны недостаточными инспецией FATF.

@tot115fz Открыть/Комментировать