Тот самый 115-ФЗ

2023-03-21 10:00:02 Следственный комитет возбудил уголовное дело в отношении еще одного блогера Александры Митрошиной. Обвиняется в неуплате налогов на 120 млн рублей.

Ситауция один в один, как с Лерчек (Валерия Чекалина)
Выручка превысила лимит упрощенного налогообложения, поэтому блогер-предприниматель решила раздробить выручку по аффилированным ИП.

Делаем выводы.
Дробить бизнес как раньше уже нельзя. Дробленка теперь искусство для профессионалов.

Тоже самое и с банковскими операциями. С появлением ЗСК, простые схемы раскрываются на раз-два.

@tot115fz Открыть/Комментировать

2023-03-21 08:20:27 ЦБ внес изменения в признаки подозрительных операций.

Напомним, что всего таких критериев более 100, и приведены они в приложении к Положению Банка России № 375-П. На самом деле их куда более 100, ведь в каждом разделе есть такой пункт как «иные признаки», что автоматически продляет список признаков сомнительных платежей до бесконечности.

Переходим, собственно, к изменениям.

Раздел со схемами с бюджетными деньгами.

Убрали критерий: «Снятие клиентом в наличной форме бюджетных денежных средств, полученных в форме субсидии».

Но взамен добавили сразу два новых:

Операция совершается на сумму от 5 млн рублей и имеет признаки обналичивания (включая транзит, направленный на дальнейший обнал), и участник такой операции является получателем бюджетных денег (гос и муниципальные контракты, субсидии).

Операция, свидетельствующая о дроблении контрактов в сфере го оборон заказа. Например, перечисление денежных средств по нескольким контрактам, заключенным в течение месяца с одним и тем же контрагентом.

Раздел про подозрение в финансировании терроризма.

Добавлен признак, когда операция физического лица связана с оборотом (изготовление, хранение, транспортировка и пр) оружия, боеприпасов, комплектующих к ним, взрывчатых веществ.

Раздел с легализацией через некоммерческие организации вообще исключили полностью. Оно и логично, ведь банки уже давно сообщают в РосФин сведения о практически всех операциях НКО. Таким образом, финансовая разведка может самостоятельно мониторить платежи НКО на предмет схематоза.

Дополнительно хочется обратить внимание, что все признаки подозрительных операций являются именно признаками. Такая операция должна являться для банков лишь сигналом к проверке клиента, а не к безусловному обвинению его в подозрительной деятельности с информированием РосФинМониторинга.

К сожалению, не все коллеги это понимают и стучат на такие операции, не разобравшись в ситуации. Даже РосФин с ЦБ вместе неоднократно заявляли о большом количестве сообщений на подозрительные операции с одновременно низким качеством таких сообщений.

@tot115fz Открыть/Комментировать

2023-03-20 10:01:50 Замдиректора Росфинмониторинга Олег Крылов дал расширенное интервью «АиФ».

Представляем вам краткое содержание разговора.

Статистика за прошлый год. Провели больше 6 тыс. расследований в кредитно-финансовой сфере. С использованием материалов ведомства возбуждено около 1300 уголовных дел. Сумма возмещенных средств превысила 5 млрд рублей. Наложен арест на деньги и имущество фигурантов на сумму более 21 млрд рублей.

Трансграничные потоки в страны Запада сокращаются, вместе с тем примерно в пять раз увеличились потоки в арабские, центральноазиатские страны, государства Юго-Восточной Азии.

Есть устойчивая тенденция применения в преступных схемах, в том числе по отмыванию денег, реквизитов так называемых дропов (подставных лиц).

Чаще всего с «дропами» приходится иметь дело при расследовании преступлений в сфере незаконного оборота наркотических средств и мошенничества, совершенных организованными преступными группами.

Зафиксированы риски участия девяти ломбардов в схемах по оптимизации налогообложения дилеров на рынке драгоценных металлов и драгоценных камней — они удлиняли цепочку контрагентов в операциях по купле-продаже ювелирных изделий, невостребованных предметов залога, а также возможного ввода «серого» импорта в легальный оборот. В результате проследить происхождение предметов и денег становилось сложнее.

Новые схемы финансовых преступлений против граждан - лжеюристы, которые часто для создания видимости реальной деятельности используют легально зарегистрированные организации. Они навязывают гражданам свои услуги. Мошенники заключают с клиентами договоры, заведомо преследуя цель похитить деньги.

Другой пример хищения денег граждан — разного рода «курсы» обучения финансовым навыкам при торговле на бирже. Как правило, проведенные потерпевшими торговые операции ожидаемого дохода не приносят, оказываются убыточными или вовсе приводят к утрате их активов.

Основная масса бенефициаров финансовых пирамид и псевдоброкеров находятся в офшорных зонах. Порядка 60% из них – граждане Украины, Латвии, Великобритании, Болгарии.

Несмотря на то, что членство России в ФАТФ приостановлено, Росфинмониторинг сотрудничает более чем с 70 странами.

Значительную роль играет все-таки финансовая грамотность граждан, понимание того, что погоня за легким рублем не приведет к хорошим результатам.

Росфинмониторинг удаленно осуществляет анализ финансовых операций и сделок юридических и физических лиц без запрашивания и анализа первичной документации. В связи с этим, излишняя нагрузка на бизнес с нашей стороны отсутствует.

Отказ от финансового контроля в первую очередь ударит по компаниям, осуществляющим прозрачную деятельность, ведь организации, использующие различные «теневые» схемы, получат дополнительную возможность занижать цены на свою продукцию, получая существенное конкурентное преимущество.

@tot115fz Открыть/Комментировать

2023-03-20 08:20:23 Сегодня нашему каналу исполняется 5 лет

Идея, которая задумывалась как профессиональный междусобойчик, превратилась в канал с более чем 15 тысячами подписчиков.

За все это время администрация не менялась, мы вместе с вами совершенствуемся и растем.

Пользуясь случаем, хотим всем сказать СПАСИБО, что вы с нами.


На будущее у нас большие планы развития канала и сервисов. Впереди много интересного Открыть/Комментировать

2023-03-19 14:02:05 Вчера вступили в силу поправки в тот самый 115-ФЗ, согласно которым предлагается не идентифицировать физ лиц, осуществляющих платежи в адрес зарубежных интернет-магазинов, если сумма платежа менее 15 тыс рублей.

После введения санкций, заплатить в иностранном магазине с наших карт стало невозможно.
Одновременно, тот самый 115-ФЗ до правок обязывал проводить идентификацию физ лиц, осуществляющих переводы за рубеж не зависимо от суммы.

Такое ограничение не позволяло посредникам и иным сервисам помогать гражданам обходить запреты.

Теперь им будет проще работать, не надо змарочиваться с идентификацией. На рынке смогут появиться официальные и цивилизованные сервисы, помогающие совершать покупки за рубежом.

Однако, тот самый 115-ФЗ содержит оговорку, что если возникают подозрения в отмывании денег или финансировании терроризма, то необходимо провести полную идентификацию и сообщить об операции в РосФинМониторинг.

@tot115fz Открыть/Комментировать

2023-03-17 14:46:03 Чем хорош цифровой рубль?

Для расчетов не нужны лишние посредники в виде банков. Все происходит внутри инфраструктуры ЦБ.

Каждую копейку можно отследить.

Всё, раходимся Открыть/Комментировать

2023-03-17 09:01:12 Российская финансовая разведка описала портрет среднестатистического дропа (подствного лица, на которого оформляются карты или открываются счета в банках).

Это мужчина до 30 лет, активный пользователь интернета, имеет чистую или положительную кредитную историю, не судим.

@tot115fz Открыть/Комментировать

2023-03-17 08:20:31 РосФинМониторинг подвел итоги 2022 и представил ТОП-3 популярных схем обналички.

Теневая инкассация (торговый кэш).

«Теневой инкассацией» является перечисление безналичных денежных средств по фиктивным основаниям на счета розничных предприятий. Взамен розничное предприятие передает заказчикам кэш (вместо инкассирования выручки в банк).
Заказчиками наличности также могут совершаться платежи в адрес розницы под видом покупок через технологии эквайринга (расчеты с использованием банковских платежных карт, в частности корпоративных карт).
В качестве инструмента расчетов в схемах «теневой инкассации» иногда используются и векселя, выпущенные банками, которые приобретаются юридическими лицами, подконтрольными заказчикам наличности, и передаются указанным розничным предприятиям в целях оплаты полученных от них наличных средств.

Обналичивание со счетов физических лиц

Обналичивание со
счетов физических лиц традиционно является одним из самых популярных способов вывода денежных средств в наличный оборот. Стоимость обналичивания как услуги является относительно низкой за счет легкодоступности банковских карт, которые могут быть оформлены на подставных лиц («дропов»). Снятие происходит через банкоматы, аутентификация происходит по банковской карте и пин-коду, либо через мобильное приложение (что расширяет возможности подключения к смартфону одного лица большого количества карт, оформленных на различных клиентов).

В рамках указанной схемы денежные средства (ранее полученные по фиктивным основаниям от различных компаний) со счетов юридических лиц и ИП перечисляются в адрес физических лиц по различным основаниям (например, под видом заработной платы), и затем снимаются в наличной форме с их счетов.

Обналичивание с помощью корпоративных карт

В целях разрыва цепочки платежей либо в конце схемы транзитных операций денежные средства могут быть сняты и со счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Одним из наиболее распространенных способов получения наличных денежных средств со счетов юридических лиц является обналичивание с использованием корпоративной карты в качестве обеспечения хозяйственных нужд. Указанный способ также используется и ИП в целях обхода банковских мер внутреннего контроля – хотя индивидуальные предприниматели имеют возможность вывода денежных средств на собственные счета физических лиц и снятия через кассу банка или банкомат.

@tot115fz Открыть/Комментировать

2023-03-16 18:03:22 #реклама

Знаете, как видит налоговик ваши декларации?

Квартал закончился. Посмотри, как лежат твои отчеты в @NalogTreeBot или узнай у кого покупает твой конкурент, и как вас видит налоговая.

Насколько хороши ваши декларации? Каковы налоговые риски? А как выглядят ваши контрагенты?

Вы можете получить:

1. Дерево связей вас и конкурентов
2. Книги покупок и продаж партнеров и конкурентов
3. Архивные выписки
4. Индивидуальную карту налогоплательщика (ИКН)
5. Досье налогоплательщика
6. Списки 550/639/ЦБ/ЗСК

Вся налоговая информация по любой компании в одном боте!

Ответ за 1 рабочий день. Анонимно. Можно заказать анализ экспертами.

На базе этих данных инспектор оценивает бизнес. Теперь это можете вы.

Все здесь: @NalogTreeBot Открыть/Комментировать

2023-03-15 13:08:25 Сегодня пол дня разбирали ситуацию одного клиента.

Ему банк отказал в операции. Такой отказ не совсем обоснованный, я думаю, мы его успешно оспорим и сейчас готовим возражение в банк.

Но дело не в этом. Как оказалось, клиент и управляющий офиса банка в хороших приятельских отношениях. Тот связался с фин моном банка и получил ответ о реальной причине отказа, а не той, что написано в уведомлении.

Всему виной контрагент из черного списка. Но тот самый 115-ФЗ запрещает банкам отказывать в платеже, опираясь только на черные списки.

Поэтому банк начал закидывать клиента запросами на документы, а когда собрал уже несколько критериев для отказа, официально оформил отказ с информированием РосФинМониторинга.

А ведь всего этого можно было избежать. Если бы перед платежом контрагент проверялся на черные списки, то не было бы запросов от банка и потраченного времени на сбор документов. Не было бы отказа в операции, жалоб, оспаривания и так далее.

Затраты на проверку оказались бы куда меньшими, чем потом заниматься урегулированием проблем.

Мы, например, почти 5 лет работаем только с сервисом проверки контрагентов @check115fz_bot и вам рекомендуем. Открыть/Комментировать