Получи случайную криптовалюту за регистрацию!

BumzAnalytics

Логотип телеграм канала @bumzanalytics — BumzAnalytics B
Логотип телеграм канала @bumzanalytics — BumzAnalytics
Адрес канала: @bumzanalytics
Категории: Бизнес и стартапы
Язык: Русский
Количество подписчиков: 14.90K
Описание канала:

Обсудить и сотрудничество: @BumzAnalytic
Авторские посты и аналитика рынка от команды практиков Bumz.

Рейтинги и Отзывы

3.00

3 отзыва

Оценить канал bumzanalytics и оставить отзыв — могут только зарегестрированные пользователи. Все отзывы проходят модерацию.

5 звезд

1

4 звезд

0

3 звезд

1

2 звезд

0

1 звезд

1


Последние сообщения 2

2023-02-15 10:01:13Налоговики взялись за бизнес-карты упрощенцев

Вся страна использует корпоративные карты. Это в порядке вещей. И многие предприниматели не озадачиваются вопросом, насколько это правильно и легально.

Директора платят корпкартами везде и за все подряд: маркетплейсы, заправки, рестораны, билеты и т.п.

Но отметим важный момент. Деньги на счете ИП после уплаты налога – это деньги владельца ИП, и он может тратить где угодно. Никто и никогда спрашивать его не будет.

Но деньги на фирме – это деньги фирмы. И так вести себя не стоит. Это подотчетные средства, за которые надо отчитываться и обосновать, какое отношение эти расходы имеют к деятельности организации.

Это давно известно, но вся страна эти правила игнорирует. Но вот в профильных чатах появилась тревожная информация.

Предприниматель на УСН «Д-Р» выложил часть акта камеральной проверки по РСВ, где директору насчитали доход на несколько млн и начислили взносы. Да, добрались до упрощенцев. Сейчас дадим отрывок из акта.

Налоговая провела анализ расходов по р/с и выявила, что «директор имеет корпоративную карту, связанную с основным р/с, которая используется для оплаты расходов, связанных с деятельностью компании».

«Приобретение товаров для личных нужд с данной карты не предусмотрено».

«В случае, если денежные средства, получены, как подотчет, либо хознужды, включая расчеты за товар, либо снятие наличных, но при этом физлицо не предоставляет авансовые отчеты и документы на расходы, а задолженность не возвращается и не взыскивается организацией, а также в отчетных документах отсутствует оприходование ТМЦ, то полученные в распоряжение денсредства являются доходом физлица-получателя средств».

«Данные расходы не имеют отношения к деятельности организации и расходными документами не подтверждены».

«Следовательно, сумма покупок и снятых средств использованы физическим лицом в личных целях».

Это цитата из реального акта, который одна компания получила буквально на днях. И она говорит нам о том, что начались доначисления по корпоративным картам в рамках камералок по РСВ.

И раз это признано доходом для целей доначисления страховых взносов, то соответственно можно ожидать и претензий по НДФЛ.

С учетом того, что гайки только закручивают, рано или поздно это должно было начаться.

Что делать, какой выход? Сразу скажем, что простых вариантов нет. Придется проявлять креатив и придумывать другие решения «задним числом на грани фола».

Опишем один возможный креативный вариант. Мы уже писали, что можно закупать товары на компанию у физлиц на сумму до 250 тысяч.

Если товар купили для компании, на сумму закупки у каждого физлица потребуется чек онлайн ККТ с признаком «расход» (первичный или чек коррекции).

Поэтому, если суммы большие и доначисления грозят серьезные, покупайте кассовый аппарат и пробивайте эти самые чеки коррекции.

Выяснять, куда делись все эти закупленные у физлиц ТМЦ, вряд ли станут. Камеральщики по страховым взносам точно не пойдут проверять склады.

Но для перестрахови и, если боитесь, отпишите этот товар на любую техничку, которая пока вам за него не оплатила.

С учетом того, что налплат на упрощенке, пока нет оплаты, нет и дохода. А пока нет дохода, нет и налогов. А раз деньги потрачены на товар, тогда вменить это в доход директора уже не получится.

Как вариант, это можно использовать.

Повторим: это свежий случай из реальной жизни. Понятно, что всем поголовно такое не придет, но подстраховаться все же стоит.

Читайте наш канал, мы вас всегда предупредим и подскажем рабочие варианты сберечь ваши деньги.

@BumzAnalytics
925 views07:01
Открыть/Комментировать
2023-02-08 10:01:07Как «недокрученная» схема способна обрушить всю конструкцию оптимизации

Учиться надо не на своих, а на чужих ошибках. Именно поэтому мы постоянно анализируем арбитражную практику.

Но в реальной жизни бывают ситуации, которые не доходят до судов и про них не узнать. А они тоже могут быть показательны и полезны.

Сегодня расскажем такую историю из реальной жизни.

Доля безналичной карточной выручки растет с каждым годом. Сейчас у некоторых она доходит до 80-90%.

Налички становится все меньше, но потребность в ней никуда не девается.

Расскажем про один общепит в областном центре средней полосы РФ, на УСН «Доход минус расход».

Как известно, если покупать свежие продукты на рынках за наличку, нормальных документов там не допросишься. Как и не допросишься документов у тех же частников-фермеров.

Выход нашли такой.

На доверенного человека открыли ИП на патенте, оформили точку на рынке, купили и зарегистрировали онлайн ККТ и стали выбивать сами себе чеки на то, что приобретали на рынках.

Схема работала так: закупщикам переводили средства в подотчет, те тратили их на продукты на рынках без чеков, а на ККТ ИП выбивали чеки и учитывали это в затратах.

А также выбивали и то, что забирал себе собственник, чтобы не платить НДФЛ. Так выводили средства, платили серые зарплаты, закрывали закупки за нал и т.п.

На самом деле никакой точки не было, но документы теперь появились. Ресторан уменьшает налоги и выводит наличку.

Длилась эта история несколько лет, так как налоговой такие товарищи-ИП на патенте не интересны.

Как возникли проблемы и в чем «недокрученность» схемы?

При камеральных проверках налоговая просматривает выписки по р/с. И большие суммы всегда вызывают интерес.

При такой схеме получалось, что зарплаты у закупщиков минимальные, а подотчетные суммы огромные. При этом прибыли у ресторана почти не было, а расходы были равны доходам.

И вот при очередной камеральной проверке налоговики все-таки попросили документы на расходы. И компания зачем-то их дала, смело предоставив авансовые отчеты с чеками и предъявив того самого ИП-шника.

А налоговая оказалась въедливая, и по встречке запросила у ИП, сходятся ли продажи. А заодно поинтересовалась, а где он берет эти продукты.

Он ответил, что покупает продукты у себя в области у односельчан. Но фискалы выяснили, что он никогда ничего не покупал по безналу, выручку на счет клал только на аренду и минимальные налоги.

Согласно законодательству, если деятельность по закупке у физлиц носит систематический характер и направлена на дальнейшую реализацию, то нужно выдавать кассовые чеки с признаком «расход».

И не важно, как идет оплата физлицам — налом, безналом, взаимозачетом, по бартеру, через подотчетника. Как и то, кому купленное потом перепродается: физлицу или юрлицу/ИП.

Тут же ИП закупал именно с целью перепродажи. И он должен был выбивать чек не только ресторану, но и выбивать чеки на расход, которые должен был отдавать физлицам, у кого он это купил.

В итоге продажи ресторану с чеками на реализацию есть, а чеков с признаком «расход» на закуп нет.

А штраф у ИП за такое от 25% до 50% суммы, прошедшей мимо кассы. И за год, получается, с него можно срубить нехилый штраф в бюджет. Срок давности по этой истории год.

Ресторану добавило проблем еще и то, что точек было несколько, которые умело раздробили.

И все они платили за продукты тому же самому ИП. Это тоже заметили и стали копать уже в направлении дробления.

В нашем случае номера дела не будет, владельцы были адекватными и в арбитражную практику попадать не захотели. Поэтому с налоговой порешали на месте. В провинции это обычное дело.

В чем суть? «Недокрученность» одной мелкой детали может порушить всю, казалось бы, идеальную схему.

Напоминаем, что, если налоговая еще не успела вас поймать, в такой ситуации вам помогут чеки коррекции. Если это выявит налоговая, штрафа не избежать.

@BumzAnalytics
832 views07:01
Открыть/Комментировать
2023-01-30 10:00:18Не перестарайтесь с доказательствами

В процессе работы налоговики не просто проводят проверочные мероприятия, но также ищут нестыковки в ваших данных и показаниях.

Некоторые предприниматели уделяют доказательствам большое внимание. Не станем говорить, что этого делать не нужно. Но иногда можно и перестараться. А также откровенно «накосячить».

В этом посте пройдемся по кейсам, когда чрезмерное рвение создать доказательства реальности сделок приводило к форс-мажорам.

Да, и идеально подобранные доказательства наводят на подозрения.

Вот, одна компания предъявила фото, где видно, что руководители подписали договор на поставку с контрагентом, которого налоговая посчитала сомнительным.

Снимок был явно постановочный. При том, что подобных фото по другим контрагентам не было. Фискалы не поверили и стали собирать данные по руководителям в соцсетях.

И выяснили, что, оказывается, они вовсе не контрагенты, а давние друзья, которые вместе ездят в отпуск семьями.

Да и все документы якобы партнеров оформлены однотипно с одними и теми же шрифтами в одинаковых форматах. В общем, фото сыграло против компании

Сразу дадим пару советов, если делаете фото для доказательств.

Фотографии должны быть в оригинале. Копии суды не принимают. На фото должно быть просто идентифицировать спорный объект и людей.

По фото должно быть видно, когда его сделали и что именно снимали: офис, склад, товары и т.п. Поэтому фиксируйте дату и время съемки, данные об объекте, координаты и адрес места.

Адрес важен. По фото выясняют находится ли объект по реальному адресу, указанному в документах. Если это склад, могут понять, какие товары там хранятся.

Если на фото будет здание, которого в реальности по этому адресу нет, возникнут вопросы.

Используйте для съемок качественную технику и храните снимки на первоначальном носителе. Это позволит подтвердить реальное время съемок.

Делайте понятные фото. Если у вас подрядные работы, снимайте до и после, замеры, прием материалов и т.п. Или попросите это сделать подрядчика.

Если у вас камеры, они должны фиксировать номера авто поставщиков и лиц, ими управляющих. Разумеется, эти данные должны соответствовать тем, что в документах, накладных и путевых листах.

Некоторые предприниматели очень надеются на переписку. Переписка с контрагентом – это хорошо, но и тут есть подводные камни.

Если вы создаете переписку, делайте это в том же стиле и формате, как со своими реальными поставщиками. Она должна быть логичной, понятной и подробной.

Да, инспекторы могут сравнивать переписки с различными вашими контрагентами.

Тут тоже дадим совет – следите за вашей реальной перепиской с контрагентами. Бывали случаи, когда инспекторы находили нестыковки.

Например, ваша легендированная переписка сомнений не вызвала, а вот переписка ваших юристов, которая попала в руки налоговикам, все прояснила.

Дело в том, что в ней юристы договаривались о том, как сделать контрагента на бумаге «покрасивее».

Через переписку вычисляют и взаимозависимость. Одна компания предоставила в качестве доказательств переписку с несколькими «проблемными» контрагентами.

Но вот в поле контактных данных этих контрагентов почему-то фигурировали одни и те же адреса и почты. Конечно, такое не прокатило.

В качестве вывода скажем, что, если уж создавать доказательства, делать это нужно по уму. И очень желательно привлечь к этому грамотных специалистов-консультантов с соответствующим опытом.

@BumzAnalytics
941 views07:00
Открыть/Комментировать
2023-01-27 10:00:12В чем фишка и смысл СБП

Как вы думаете, какая главная задача любого государства после обеспечения обороноспособности и нерушимости госграниц?

Это деньги. А также контроль за ними. Как показала жизнь, те, кто управляет деньгами, в итоге управляет и всей страной.

И никакая демократия или любой другой политический строй тут роли не играет.

Деньги крутятся в банках. Поэтому каждая власть устанавливает такие законы, чтобы максимально контролировать банки и в любой момент получать всю информацию.

Делается это посредством Центрального банка.

Для этого устанавливаются ставки ЦБ, когда надо печатаются деньги, выпускаются законы и поправки, выдаются и отзываются лицензии, выпускаются методички.

Цели благие: защита и обеспечение устойчивости нацвалюты, развитие и укрепление банковской системы, обеспечение стабильности и развитие национальной платёжной системы и финансового рынка.

Но если раньше ЦБ интересовали только банки и юрлица, сегодня внимания все больше к физикам. И уже давно выпущены правила, по которым банки должны отчитываться по «физическим» переводам перед ЦБ.

По данным ЦБ, за 2021 год граждане перевели друг другу с помощью карт около 60 трлн руб., совершив почти 12 млрд транзакций.

Разумеется, такие суммы не могут оставаться без внимания властей. Поэтому в 2019 году была запущена система быстрых платежей (СБП) от ЦБ. Причем как для физлиц, так и для бизнеса.

Основную долю на рынке карточных переводов сегодня до сих пор занимает Сбербанк. Доля СБП в этом объеме примерно 10%. Но картина стремительно меняется.

Кстати, до 2019 года Сбер держал 94% всех карточных переводов.

Эту ситуацию власти и намерены поменять. Именно поэтому СБП отчаянно навязывается банкам, предлагается физ- и юрлицам. Совершенствуется инфраструктура.

Поэтому там отсутствуют или низкие комиссии и постоянно повышаются лимиты.

На сегодня лимит на бесплатные переводы через СБП — до 1,5 млн рублей в месяц. Сумма одного перевода — до 150 000 рублей.

И, надо признать, это работает, а доля переводов по СБП растет. Система же действительно удобна.

Клиентам не нужно вводить никакие реквизиты и ждать, пока один банк перечислит, а другой отобразит средства.

Как заявляют в ЦБ: «Для нас крайне важно обеспечить гражданам возможность удобно, безопасно и повсеместно переводить средства друг другу. Это позволит снизить издержки банков и установить если не нулевые, то минимальные тарифы для клиентов».

Но в ЦБ не говорят о другом.

Самое главное — к системе СБП у ЦБ прямой доступ. Ему больше не нужно просить банки предоставлять интересующую информацию.

ЦБ непосредственно контролирует систему, так как является и оператором, и модератором. Проще говоря, государство постепенно забирает этот пирог у банков.

Понятно, что власти хотят контролировать все потоки наличности. Но что это значит для клиентов?

Да все просто. Рано или поздно вся информация по этим переводам будет доступна налоговой службе. И использоваться она станет для более эффективного взимания налогов.

Так государство решает три задачи:

1. Отжимает у банков хороший источник дохода;

2. Получает непосредственный контроль над переводами;

3. Увеличивает эффективность работы ФНС.

Очень вероятно, что скоро мы увидим новые законы и поправки, касающиеся СБП, «облегчающие» жизнь граждан.

Уже ожидается бесплатный перевод своих средств между своими же счетами в пределах суммы страхового возмещения – 1,4 млн рублей в месяц. Вопрос обмена данными СБП с ФНС уже в работе.

Также, мы уверены, что на СБП будут тихой сапой пересаживать и юрлиц. Вопрос времени.

Такой вот «хитрый» маневр властей.

@BumzAnalytics
1.4K views07:00
Открыть/Комментировать
2023-01-25 10:00:13Последний день сдачи отчетности за 4кв2022!

Для большинства предпринимателей это время беготни и суеты. Почему-то до сих пор значительное число бухгалтеров предпочитает сдавать отчетность именно в последний день.

Из-за этого возникают ошибки. А кто-то до последнего сомневается, пользоваться ли ему оптимизацией или нет.

Как уже писали, бумажный НДС сегодня – это относительно безопасный и надежный способ снижения налоговой нагрузки.

И мы уверены, что в течение 2023 года этот инструмент сохранит эффективность и никуда не денется.

Сегодня не будем писать длинные посты, понимаем, что у всех много работы. Но напомним, что сегодня до 20:00 вы еще можете купить услугу, как на этот квартал, так и в запас.

Причем напрямую у производителя.

Вы сможете:

– самостоятельно подобрать компанию по ОКВЭД;

– мгновенно получить номера;

– оплатить услугу на р/с (опционально);

– заказать оформление всех первичных документов от флагманов.

В сервисе вы получите:

– цены от 0,8%

– полностью электронный документооборот

– простой и понятный интерфейс

– гарантию 3 года или до ликвидации для компаний-флагманов

– отсутствие предоплат

– оперативную техническую поддержку

– безопасность и анонимность. У нас поддерживаются все виды шифрования

Выгоды от использования маркетплейса:

1. Вы сами делаете заявки, исходя из доступного лимита компаний.

2. Шаблон нашей заявки очень простой.

3. Все происходит мгновенно, заявки автоматически уходят в систему.

4. Платформа интуитивно понятна. Работа в системе не сложнее, чем в приложении.

5. Маркетплейс может обрабатывать любое количество заявок. Наш реестр виден онлайн, номера выдаются мгновенно. Очередей нет!

6. Мы постоянно мониторим свои компании и стараемся закрывать разрывы раньше, чем их заметят в ФНС и отправят требование.

7. Наши цены ниже, чем у конкурентов, потому, что мы – производители и работаем на больших объёмах.

8. Гарантия на вычет от флагмана – 3 года, либо до ухода компании в ликвидацию. В случае форс-мажора мы заменим вычет на равноценную компанию.

9. Процесс полностью анонимен. Нет взаимодействия с людьми и вероятность ошибки минимизируется.

Наши компании это:

– большой выбор ОКВЭД;
– подконтрольный директор;
– наличие действующего р/с;
– электронная почта и номер телефона;
– штат с отчислениями;
– ненахождение в списках.

Все вышеперечисленное опционально, можно выбрать тариф под свои задачи.

Почему мы?

Мы работаем на рынке много лет. Никуда не пропадаем и только улучшаем свой сервис.

Мы превратили процесс в конвейер и предоставляем всю инфраструктуру, включая команду специалистов. Наша IT-система позволяет сделать оказание услуги мгновенно!

Дополнительные выгоды:

1. Никаких предоплат! Платите только если убедились, что отчетность «села» и наша услуга выполнена. На это у вас будет 30 дней.

2. В течение 90 дней после сдачи отчета мы вернем деньги, если вам что-то не понравилось. Даже если вы просто передумали.

Порядок действий прост:

1. Вы пишете на @BumzSalesBot

2. Мы даем доступ в информационную систему

3. Вы выбираете необходимые компании и загружаете на них заявки

4. В течение пары секунд получаете номера счетов-фактур

5. После 25-го января в систему загружаются квитанции о сдаче и вам становятся доступны все документы, образцы подписей и печати.

6. Мы выставляем счет на оплату, который нужно оплатить до конца февраля.

Раньше мы работали только на оптовый сегмент, но с прошлого года автоматизированная система сервиса Bumz доступна всем.

Теперь каждый сможет взять услугу закрытия НДС напрямую без посредников по существенно более низкой цене.

Добро пожаловать в маркетплейс!

Получить доступ и начать экономить на НДС: @BumzSalesBot
1.5K views07:00
Открыть/Комментировать
2023-01-23 10:00:12Преимущества покупки НДС впрок

В этом посте мы обещали рассказать, почему НДС, который вы купите сейчас, а будете использовать потом, лучше вновь купленного.

Наш канал всегда старается быть честными. И мы много писали о том, что налоговое администрирование по НДС ужесточается. Это реальность.

Способы борьбы с этим инструментом оптимизации совершенствуются. И, как мы также писали, бумажный НДС – это своего рода элемент восстановления справедливости.

Используя его, деньги не уходят в бюджет, а остаются в компании, и она может за счет них продолжать развитие.

Простыми словами, при помощи бумажного НДС вы можете использовать средства так, как посчитаете нужным.

И большинство предпринимателей вкладывает их в свое же развитие здесь и сейчас в этой стране, укрепляя экономику.

При этом сами бизнесмены их используют эффективнее, нежели государство, пропуская деньги через систему.

Да, может быть, из них и дадут какие-то гранты или окажут поддержку бизнесу, но точно не вам и не в том объеме.

Если же сэкономите эти средства, то сами сможете поддержать себя и свой бизнес. И вам не нужно будет ждать никакой милости ни от кого.

Конечно, налоговой это не нравится.

Мы не можем не признать, что сегодня спокойствия при покупке бумажного НДС нет. Предугадать, насколько все будет ровно, не может никто. И гарантий не даст ни один сервис.

Поэтому держать НДС в запасе, чтобы использовать его позже в течение трех лет, действительно целесообразно.

Представим две ситуации.

Ситуация 1. Вы купите документы сейчас и вставите в книгу покупок на 4 квартал. Купили и использовали.

Ситуация 2. Купили сейчас, но включать в декларацию не станете. Купили и отложили в запас.

Если вы сразу заявили эти вычеты в том же квартале, а ФНС по той или иной причине что-то не понравилось, то вы сразу же получите и требования.

Если же купили и не поставили, вас точно дергать не будут. И вы сможете пронаблюдать ситуацию как бы со стороны.

Будет спокойно, значит, возьмете к вычету в следующем квартале или через один. Если же нет, то можно предъявить продавцу, чтобы он что-то заменил или починил.

Грубо говоря, перед тем, как их вставить в свой отчет, вы сможете удостовериться, все ли хорошо.

В сервисе пробивов вы сможете заказать анализ и посмотреть качество цепей и увидеть ситуацию у тех, кто заявит эти вычеты сразу.

И у ваших продавцов будет время на устранение проблем или моментов, которые вам не понравятся.

И если у всех остальных он будет стоять, то и вы сможете без риска отразить эти вычеты в новых кварталах.

Так этот НДС будет уже «отлежавшимся» и проверенным. Хотите – проверьте один квартал, хотите – два.

Главное, что в момент, когда вы будете брать его к вычету, камеральная проверка у вашего продавца будет уже успешно пройдена.

Напомним, камеральная проверка по НДС длится два месяца с возможным продлением на третий. Это значит, что, если вы возьмете его через квартал, ее можно будет не бояться.

Именно так покупают многие опытные бухгалтеры и предприниматели. В текущем квартале они заявляют то, что купили ранее, а купленное оставляют в запас.

Поэтому посоветуйтесь на эту тему со своим бухгалтером.

Сегодня мы призываем вас просто попробовать. Купите небольшой запас, придержите его квартал-два и потом возьмите к вычету.

Если с ним будет что-то не то, исполнители вам его заменят до того, как вы его отразите и получите требование.

Так вы будете использовать проверенный НДС и избежите форс-мажоров.

А если вообще передумаете использовать купленные вычеты, в течение 90 дней в нашем сервисе вы сможете вернуть деньги.

Наш маркетплейс бумажного НДС:
@BumzSalesBot всегда на связи.

Обращайтесь. Еще есть время.

@BumzAnalytics
1.5K views07:00
Открыть/Комментировать
2023-01-20 10:00:10Надо ли платить НДФЛ по сделкам с валютой?

Администрирование НДФЛ налоговиками усиливается с каждым годом. И все больше доходных операций становятся объектом их пристального внимания.

Сегодня решили разобраться с доходами от валютных пар, которые так же в последнее время набирают все большую популярность.

Иностранная валюта в РФ по своему статусу приравнивается к имуществу. Соответственно, купля-продажа имущества с извлечением дохода является объектом налогообложения.

Специальные правила налогообложения таких доходов в НК РФ не предусмотрены. Конечно, если вы не покупаете валюту на ИИС, но из-за ограничений по его использованию, этот вариант не рассматриваем.

Правила те же самые – есть минимальный срок владения – 3 года, после истечения которого доход уже не подлежит налогообложению.

А НДФЛ платить нужно только с дохода. Кстати при убыточной торговле налоговая база не возникает.

А если не хотите или не можете подтвердить фактические расходы, можно воспользоваться вычетом в размере 250 тысяч рублей.

Брокер по операциям с валютой не является налоговым агентом, поэтому декларировать доходы и заявлять вычеты – это обязанность и право самого налогоплательщика.

Более того, сегодня законодательство о налогах и сборах не обязывает брокеров сообщать в ФНС о совершенных клиентами сделках с валютой.

Ввиду чего и вопрос декларирования доходов от продажи валюты остаётся на совести самого налогоплательщика.

Информацию о получении доходов от таких инструментов налоговики могут получить случайно, если физлицо находится в их персональной отработке, либо засветится в какой-то проверке бизнеса.

Конечно, брокер может сообщить о наличии у вас таких доходов, однако на практике это не встречается.

Брать на себя дополнительную нагрузку, не предусмотренную законом и не связанную с извлечением дохода, никто не спешит.

Инициативно копать в этом направлении ФНС не может по причине ограниченности трудового ресурса. В начале года инспекторы камеральных отделов по администрированию НДФЛ сидят, не поднимая головы проверяя декларации с возвратом НДФЛ из бюджета.

Во второй половине года они заняты бездекларационными проверками по отчуждению имущества.

Розыск доходов у физлиц, если и производится, то по самым примитивным направлениям – когда у физика куча недвижимости или коммерческого автотранспорта, нет статуса ИП и 3-НДФЛ не сдаётся.

Но и это далеко не массовая и не самая эффективная отработка, что уж говорить про доходы от продажи валюты.

Даже если ваши доходы от продажи валюты и попадутся на глаза ФНС, иначе как проведением ВНП эти суммы предъявлены быть не могут.

Но вас обязательно пригласят и предложат добровольно уплатить налог.

Однако, если вы хотите быть законопослушным гражданином и спать спокойно, то можно самостоятельно декларировать такие доходы путем подачи 3-НДФЛ.

И если решились на такой шаг, то нужно понимать, как негативно ФНС относится ко всяким документально подтвержденным расходам, которые таковыми она не считает.

Очевидные расходы в данной ситуации состоят из одной операции – непосредственно закупки валюты.

Хотя часто встречается торговля с так называемым кредитным плечом, когда закуп валюты осуществляется на заемные средства брокера.

И хотя НК РФ не определяет конкретный перечень расходов на покупку активов, продажа которых в итоге принесла доход и без плеча получение этих доходов бы не произошло, тем не менее, затратная статья по уплате процентов за плечо с скорее всего будет отметена.

По мотиву, что эти комиссии представляют собой плату за пользование заемными денежными средствами и расходами на приобретение валюты не являются.

А значит и уменьшить доходы на суммы процентов, уплаченные брокерам за плечо, не удастся.

Поэтому при добровольном декларировании нужно быть готовым заплатить НДФЛ со всего дохода, а сопутствующие его получению расходы признать таковыми вряд ли удастся.

Хотя, конечно, перед декларированием нужно крепко подумать, с учётом комиссии до начала ВНП. Как говорится, сдать декларацию всегда успеете.

@BumzAnalytics
625 views07:00
Открыть/Комментировать
2023-01-18 10:00:13Что имеем, то не ценим. Потерявши – плачем

Те предприниматели, кто постарше и ведут бизнес более 10 лет, могут составить свой личный график, во сколько им обходилась обналичка в процентах с начала 2000-х по сегодняшний день.

Включая тот период, когда некоторые известные юристы утверждали, что обнал умер. Мы вам скажем.

Диапазон сильно колебался. Самая демпинговая, но реальная цифра, которую помним мы, – 2%. Да, по такой ставке изредка можно было получить кэш.

Сейчас же изредка можно встретить реальную цифру в 20% и даже больше. Пример грубоват, но реальная разница примерно в 10 раз.

Думали ли бизнесмены в то время, что наступят времена, когда придется за те же самые услуги платить в 10 раз больше? Конечно, нет.

Ценили ли тогда эти предприниматели такую возможность получения недорогого нала? Нет, особо не ценили.

Считалось, что это сама собой разумеющаяся опция. А многие еще и возмущались, когда обнальщики поднимали процент и уходили к другим.

Прошли годы. И сейчас контакты ответственных обнальщиков и стабильные каналы для вывода налички по приемлемым ценам на вес золота.

В этой сфере поменялось практически все. Например, сегодня все тематические чаты кипят темой блоков по ЗСК, и никто не понимает, как забирать свои деньги.

Те времена, та легкость и доступность недорогого нала сейчас вспоминается с ностальгией. И она оправдана. Мы все понимаем, что эти времена никогда не вернутся.

Зачем мы говорим об этом сейчас?

Да затем, что бумажный НДС сегодня – это то, что тоже воспринимается, как само собой разумеющееся, доступное, недорогое.

Ценить не нужно, никуда не денется, предложений на рынке масса и всегда можно уйти к другим. Так рассуждают все. А не напоминает ли вам это то отношение к обналу, которое было годы назад?

Вот вам аналогия. Задумайтесь. Мы уверены, что здесь будут происходить похожие изменения.

Иногда вы еще не понимаете, нужен ли вам бумажный НДС или нет, но сегодня это работает. Поэтому пользуйтесь и цените, пока есть. Мы часто начинаем ценить, когда теряем.

Будем надеяться, что все останется, как и было, но завершающийся год, показал нам, что все очень непросто и может меняться непредсказуемо.

Правда, в этих примерах есть разница. Когда поняли, что дешевый легкий обнал будет уходить, стали искать варианты. Но вперед налички не закупишь.

А бумажный НДС можно закупить впрок по крайней мере на период в пределах трех лет. И если вы согласны с тем, что в наших рассуждениях есть логика, стоит это сделать. Легче не будет, тенденции государства понятны.

Да, в бумажном НДС тоже были периоды сверхлегкости, которые кружили головы тем, кто в это пошел, но она уходит.

И профессиональные участники рынка это понимают. Наиболее адекватные клиенты это понимают тоже.

Мы надеемся, что, прочитав этот пост и согласившись с нами, вы используете эту возможность.

Согласно НК РФ, счета-фактуры можно брать к вычету три года. Соответственно, купленные документы в 4 квартале 2022 года вы сможете использовать позже.

И это законная возможность, предоставляемая законодательством.

В любом случае ваш запас не пропадет. Более того, у такого НДС есть преимущества, о которых мы расскажем далее.

Сейчас в разгаре подготовка деклараций и оптимизация налоговой нагрузки. Поэтому обращайтесь за вычетами.

Сразу отметим важный момент.

Если уж закупаться впрок, то делать это нужно не у каких-то ноунеймов, которые через короткое время могут исчезнуть с горизонта, а у тех, кто уже присутствует на рынке несколько лет.

И будет стоять дальше, отвечая запросам времени и меняющимся условиям законодательства.

Пожалуй, самый известный и крупный сервис оптимизации – наш маркетплейс бумажного НДС: @BumzSalesBot

Пишите.

@BumzAnalytics
541 views07:00
Открыть/Комментировать
2023-01-16 10:00:10Как обезопасить себя при арбитраже крипты?

Помимо тонкостей законов, регулирующих обращение с криптой, налоговых нововведений по зажиманию доходов криптобизнесменов, есть еще один подводный камень.

Это банки и 115-ФЗ. Применительно к криптовалюте это гремучая смесь.

Абсолютно все методические рекомендации ЦБ по противодействию легализации и отмыванию, содержат указание на то, что сделки с криптой являются операциями повышенного риска и банкам надлежит контролировать каждую такую транзакцию.

Для банка, как гаранта противодействия отмыванию, важен каждый этап в арбитраже крипты, от происхождения денег на её покупку до уплаты налогов с доходов от её продажи.

И если начальная закупка крипты стартует не с банковского счета, поступления на которой носят понятный характер, а, например, средства вносятся на счёт наличкой, лучше сразу подготовиться к объяснениям источников.

В отсутствие официальных трудовых и прочих доходов, с которых платятся налоги и по которым есть 2-НДФЛ, можно рассмотреть нижеперечисленные варианты.

Для небольших сумм имитацией стартового капитала могла бы стать номинальная продажа имущества каким-нибудь родственникам, без фактической передачи денег.

Но надо быть внимательными и не влететь на налоги при такой продаже.

Могут быть кредитные средства, взятые в другом банке, которые возвращаются сразу же после их выдачи, но уже сами по себе служат легендой законного происхождения денег.

Если легализовать требуется суммы в десятки млн, то в отсутствие официальных доходов, вариантом может стать регистрация ИП на патенте и кассы, через которую оперативно будет отбит требуемый доход.

Подобрать нужно самый низкозатратный патент в регионе, который полностью перекроется уплатой взносов. Но здесь есть лимит в размере 60 млн рублей.

Если требуется завести сумму больше, можно подумать об УСН, а для минимизации расходов, рассмотреть регистрацию в регионах с минимальными ставками (1 % с доходов).

Например, Удмуртия, Калмыкия, Бурятия, Чечня, Пермь. В 2023 году предельный размер доходов на УСН с учётом коэффициентов-дефляторов составляет 251,4 млн рублей.

Обоснование легального происхождения дохода, с которого стартует арбитраж крипты носит важный характер.

Но даже не столько для старта, сколько для завершения, поскольку заведение денег на счёт в банке и их перечисление на криптобиржу ещё не самое критичное.

Основные проблемы с банками возникают после поступления денег от биржи. Тогда риск получить запрос документов кратно возрастает.

Несмотря на то, что с 14.07.2022 повышен порог операций, о которых банк должен уведомить Росфинмониторинг (теперь 1 млн), зачисление дохода от продажи крипты и на меньшую сумму может спровоцировать запрос.

Помимо подтверждения происхождения доходов, требуют подтвердить факты купли-продажи крипты с ценой.

Где должны быть видны реквизиты клиента, выписки операций с бирж, подтверждение уплаты налогов.

Многие банки требуют нотариально заверить документы.

Самый криминогенный для банка вид операций в арбитраже крипты – её купля-продажа между физлицами.

Поскольку невозможно идентифицировать цену и реальный объем операции, а также проверить, не является ли это оплатой за что-либо, что прямо запрещено законом.

Дополнительно банк может напрячься от больших сумм, если такая операция нетипична для клиента и внезапно на счёт начинаются сыпаться большие суммы от продажи криптовалют.

И лучше воздерживаться от вывода с биржи на основной счёт, чтобы не потерять его после возможного блока.

Сегодня это набор минимальных рекомендаций по организации арбитража крипты применительно к требованиям законов и банков.

@BumzAnalytics
774 views07:00
Открыть/Комментировать
2023-01-13 10:00:03Налоговый секрет Полишинеля

Выражение «секрет Полишинеля» происходит от имени персонажа комедии дель арте — Полишинеля. Это глупый слуга, задира, шут и болтун, который под видом секретов сообщал известные всем вещи.

Под выражением «секрет Полишинеля» подразумевают тайну, которая не является таковой, но все делают вид, что это секрет. И лишь самые глупые его не знают.

Это явление имеет место быть и сегодня.

Кто-то не пробивает наличную выручку на онлайн ККТ. Кто-то принимает деньги на личные банковские карты. Кто-то увеличивает затратную часть, оптимизируя УСН и налог на прибыль.

Кто-то покупает чеки для закрытия подотчёта, чтобы не влететь на НДФЛ и страховые взносы. Кто-то выплачивает сотрудникам зарплату в конвертах, оптимизируя страховые взносы и НДФЛ.

Кто-то для этих же целей переписывается из директора в ИП-управляющие.

Кто-то открыл ИП на всю родню и даже на любовницу. Так как УСН 6% или патент иногда это просто счастье. Особенно когда нужно быстро и недорого вывести деньги со своей ООО.

Кого-то охватила охота к перемене мест, и он меняет прописку на Удмуртию, Дагестан, Чечню, Мордовию и т.д. в погоне за пониженными ставками УСН в идеале за 1% вместо 6%.

Кто-то маскирует под франшизу свои розничные сети, никаким образом не вылезающие в лимиты спецрежимов.

Только вот это не кто-то, а вся страна весь малый и средний бизнес.

В большей степени или меньшей, но практически все. Об этом на условиях анонимности вам скажет любой бухгалтер, инспектор или налоговый консультант.

Вы сами об этом знаете, и, скорее всего, кто-то из ваших знакомых тоже мутит. Вряд ли мы написали тут что-то для вас новое.

Это и есть секрет Полишинеля. То есть секрет на весь свет, который знают все. И бумажный НДС тоже в этом списке. Потому что без него многим вообще никак.

При этом внутри бумажного НДС есть еще и свой секрет Полишинеля. Он в том, что, левая рука ФНС часто не знает, что делает правая.

И пока одни налоговые инспекторы с ним борются, другие продают.

И это тоже знает вся страна, как и то, что продаваемый ими НДС порой очень сомнительного качества.

И все эти секреты Полишинеля давно стали обыденностью, необходимой составляющий ведения малого и среднего бизнеса в нашей стране, рутиной.

Сегодня бумажный НДС стал экономическим инструментом с градацией исполнителей от мелких шабашников до серьезных игроков рынка.

И если вы читаете сейчас эти строки, значит вам становится доступна информация об одном из таких серьезных игроков.

Это экосистема Bumz.

Визитной карточкой которой являются комфортные алгоритмы взаимодействия с клиентом, основанные на, скорее всего, лучшей на рынке IT-архитектуре.

Это для тех, кто выбирает оптимальное соотношение цена/качество и привык получать за свои день деньги лучшее из возможного в разумной ценовой категории.

Если вы еще не с нами, присоединяйтесь, подключайтесь, пробуйте и проверяйте. Тестовая покупка у нас максимально комфортна.

Мы убрали самые главные риски, что мешают совершить первую покупку у незнакомцев в онлайн:

1. Никаких предоплат. Платите только если вы убедились, что отчетность «села» и наша услуга выполнена. У вас будет на это 30 дней.

2. В течение 90 дней после сдачи отчета мы вернем деньги, если вам что-то не понравилось. Даже если вы просто передумали.

3. Информационная система интуитивно понятна и доступна к работе в любое время. Нет никаких посредников и долгих ожиданий ответа.

Обращайтесь: @BumzSalesBot. Вам будут рады.

@BumzAnalytics
521 views07:00
Открыть/Комментировать