Тот самый 115-ФЗ

2023-02-21 08:20:26 Американцы объявили криптовалютную биржу Bitzlato глобальной угрозой содействию отмыванию преступных доходов.

Американским финансовым учреждениям запрещено осуществлять переводы денежных средств через Bitzlato, а также переводы с использованием любых счетов или криптовалютных адресов, управление которыми осуществляется Bitzlato или иным лицом от её имени.

Указанная мера является беспрецедентной, поскольку принята впервые с момента вступления в силу в январе 2021 года Закона о национальном оборонном бюджете США.

Основаниями признания биржи глобальной угрозой с точки зрения рисков отмывания стали:

критически важная роль, которую биржа играет в отмывании доходов, оказывая содействие в проведении операций в интересах киберпреступников;

оказание содействия в проведении операций по переводу денежных средств в интересах известных кибергруппировок, таких как Conti, DarkSide, Phobos и торговой площадкой Hydra;

практически полное отсутствие контроля возможного использования услуг биржи в преступных целях;

неприменение биржей мер, направленных на борьбу с отмыванием преступных доходов;

предложение (реклама) для потенциальных пользователей таких преимуществ биржи, как отсутствие антиотмывочных правил, процедур и механизмов внутреннего контроля.

@tot115fz Открыть/Комментировать

2023-02-20 18:00:26 ​​#реклама

Налоги 2023: как разобраться в изменениях

Вы уверены, что сможете защитить компанию от налоговых рисков? С 1 января 2023 года налоговый учет серьезно изменилсь. Юристам и финансистам надо быть хорошо подготовленными, чтобы выявлять и минимизировать налоговые риски для компании, проанализировать действия проверяющих во время налогового контроля и обжаловать решения контролирующих органов.

Разобраться во всех процедурных вопросах, изучить налоговый контроль и рассмотреть правоприменительную практику можно на курсе «Управление налоговыми рисками» от Moscow Digital School. Вы узнаете особенности отдельных видов налогов: НДС, НДФЛ, налогов на прибыль/имущество, согласно последним изменениям. Разберете применения налоговых льгот и преференций в рамках инвестиционных режимов, основы международного налогообложения и уголовно-правовые риски бизнеса сегодня. Подготовитесь к налоговому контролю и многое другое.

В течение 3 дней действует скидка 10% на обучение по промокоду «115FZ».
Записаться на курс можно по ссылке. Открыть/Комментировать

2023-02-17 08:10:20 Открыть/Комментировать

2023-02-16 15:02:35 Отмывание наличных денежных средств с использованием устройств для приема наличной валюты.

При отмывании наличных денег, главной целью является сокрытие реальных источников происхождения данных средств.

В основном для внесения наличных через устройства для приема наличной валюты (банкоматы, платежные терминалы и т.п.) используются счета подставных физических лиц, реже – ИП. Указанную операцию может фактически осуществить лицо, не являющееся владельцем карты, при наличии у него самой банковской карты и пин-кода к ней.
При этом в настоящее время имеется возможность прохождения авторизации в банкомате и вовсе без карты – через мобильное приложение банка на смартфоне, таким образом процесс получения доступа к платежным реквизитам подставных лиц стал еще проще.

В этой связи указанная возможность может используется в схемах легализации доходов, полученных от таких преступлений как: коррупции, незаконного оборота наркотиков, теневой игорной деятельности, организации незаконной миграции и т.п.

Нередки случаи использования подставных физических лиц для открытия счетов и последующего зачисления на указанные реквизиты доходов из неустановленных источников.

Данная схема отмывания работала очень давно и работает до сих пор во всем мире. Основная причины живучести схемы - сложность проведения аутентификации клиента, вносящего денежные средства в банкомат.

Выявить истинное лицо можно только при реализации углубленных точечных проверочных мероприятий с использованием устройств фото и видеофиксации (камер видеонаблюдения).

Тот самый 115-ФЗ обязывает банки следить за источниками происхождения наличных на счете клиента. В случае подозрений, банкиры должны направить сообщение в фин разведку со специальным кодом 1424 (внесение на счет наличных денежных средств, источник происхождения которых вызывает подозрения).

@tot115fz Открыть/Комментировать

2023-02-16 13:02:57 РосФинМониторинг выступил против инициативы увеличения потолка ввоза ниличной валюты в 10 раз (до 100 тыс долларов).

По мнению банкиров, повышение пороговой суммы поможет снять банкам остроту проблемы ввоза наличных долларов и евро, которая возникла на фоне санкций.

Однако, фин разведчики опасаются, что увеличение лимита ввоза наличной иностранной валюты может привести к повышению уровня риска использования такого канала "курьерами наличных", в том числе связанными с криминальными структурами.

@tot115fz Открыть/Комментировать

2023-02-16 11:01:09 #реклама

БЕСПЛАТНО ПРОВЕРИМ РЕПУТАЦИЮ КОМПАНИИ, пишите ИНН и мы в ответ пришлем репутационный отчет

Также предлагаем все виды проверок репутации компании из базы налоговой, чтобы избежать налоговых рисков:

Отчет «Дерево связей» – 3000 ₽
Отчет «Дерево связей с комментарием эксперта» – 5000₽
Получить информацию о клиентах своего конкурента, их инн и сколько они ему платят - 7000 ₽
ВЫПИСКА ИЗ БАНКА ПО КОНКРЕТНОМУ СЧЕТУ ЗА ИНТЕРЕСУЮЩИЙ ПЕРИОД — 15000 ₽
Досье налогоплательщика—8500₽
Книги покупок или продаж по компании – 2000 ₽
Индивидуальная карточка налогоплательщика (ИКН) ­­– 6000 ₽
Архивная выписка по расчетному счету ­– 7000 ₽/год, 9000 ₽/3 года
Подготовка аналитической справки о компании ­­– 5500 ₽
Заключение должной осмотрительности– 4500 ₽

*Бесплатный репутационный отчет можно получить на 5 различных ИНН

Сроки изготовления: от 30 мин. до 6 часов с момента оплаты.

ВСЕ ДАННЫЕ ЗАЩИЩЕНЫ

Есть вопросы? Пиши!
@Whitetrees_bot Открыть/Комментировать

2023-02-15 11:00:20 Российская фин разведка столкнулась со значительными трудностями в расследовании трансграничных преступлений.

Преступники, совершившие финансовые преступления в России, совершенно спокойно себя чувствуют за границей.

Всему виной заморозка многих межгосударственных проектов в части обмена информацией и заморозки активов.
Самое страшное, что эти ограничения касаются не только мошенников и «отмывальщиков», но и лиц, замешанных в финансировании терроризма и торговле наркотиками.

@tot115fz Открыть/Комментировать

2023-02-14 15:02:05 Отмывание денег с использованием бюджетных счетов

Суть схемы.

В целях разрыва цепочек платежей, сокрытия источника происхождения средств и ухода от применяемых банками мер внутреннего контроля в схему легализации могут вовлекаться бюджетные счета (принадлежащие ФНС России или ФТС России), на которые юридическими лицами зачисляются средства в качестве уплаты обязательных платежей (налогов, государственных судебных пошлин и авансовых таможенных платежей) с последующим возвратом таких средств как излишне или ошибочно уплаченных.

Причем в случае уплаты налоговых платежей или судебных пошлин возможна уплата за третье лицо, и денежные средства могут быть в дальнейшем возвращены как на счет плательщика в банке, отличной от используемой для первоначальной уплаты обязательного платежа, так и на счет третьего лица, за которое происходила уплата платежа.

В случае авансовых таможенных платежей возможен возврат денежных средств на счет плательщика в банке, отличной от используемой для первоначальной уплаты обязательного платежа.
Также при таможенных платежах возможны случаи искажения данных в платежных поручениях с заменой лица, на лицевой счет которого производится авансовый платеж в ФТС России и, соответственно, на счет которого в дальнейшего могут быть возвращены средства.


Почему такая схема работает до сих пор?

Слабый контроль банковских антиотмывочных служб за целями уплаты налогов и государственных судебных пошлин. Банки всегда расценивали бюджетные платежи как низкорисковые и уделяют им мало внимания. Мало того, через такую схему компании накручивают себе налоговую нагрузку и обходят фильтры внутреннего контроля банков, маскируясь под реальный бизнес.

Обязанность налоговых и таможенных органов вернуть излишне или ошибочно уплаченные налоги, пошлины и авансовые таможенные платежи при подаче соответствующих заявлений.

Законное право компании-плательщика указать в заявлении на возврат излишне либо ошибочно уплаченных средств иной номер счета, отличающийся от того, с которого был осуществлен первоначальный платеж.

Отсутствие среди признаков подозрительных операций критериев неоднократной уплаты налоговых платежей за третье лицо или неоднократного поступления денежных средств на банковский счет от ФНС России или ФТС России в качестве возврата ошибочно или излишне перечисленных средств.

@tot115fz Открыть/Комментировать

2023-02-14 13:00:14 ​​#реклама

Как люди вообще становятся богатыми?
⠀
У них что, какая-то жилка есть, рождаются они что ли с какими-то уникальными знаниями?
⠀
Вообще нет.
⠀
Что делают богатые люди, чтобы стать богатыми?
⠀
Они заходят туда, где точно есть деньги. Просто пробуют. Почти бесплатно.
⠀
Ну, тратят на это, может 3-4 тысячи. Не получилось — идут дальше. Получилось — всё, богатый. Развиваются дальше.
⠀
Сейчас деньги есть в криптовалюте. И их там очень много. Просто огромное количество.
⠀
Кто-то — колотит состояние,
Кто-то — ждёт лучшего момента.
⠀
И этот момент настал — разобраться в криптовалюте, и как на ней зарабатывать можно БЕСПЛАТНО!
⠀
На мини-курсе: «Основы рынка криптовалют» от семейной пары инвесторов, которые создали капитал в 30+ млн. рублей — Александра и Ксении.
⠀
Достаточно нажать кнопку внизу “Принять участие” и забрать мини-курс по кнопке “Забрать подарок ” в закрепе канала.
⠀
Инвестировать легко! Просто следуй по шагам за рекомендациями Александра и Ксении. Открыть/Комментировать

2023-02-14 08:20:24 Каждый раз когда ловят обнальщиков, им предъявляют обвинения в незаконной банковской деятельности.

Давайте разберемся, что это такое.

Незаконная банковская деятельность представляет собой осуществление банковских операций без соответствующих разрешительных документов (регистрации и/или специального разрешения).

В РФ указанное преступление включает в себя целый спектр различных деяний, среди крупнейших из которых следует выделить следующие:

Обеспечение деятельности неформальных платформ расчетов, позволяющих осуществлять переводы денежных средств внутри страны и за рубеж без осуществления процедур контроля, предусмотренных действующим законодательством (в том числе антиотмывочных стандартов в части осуществления проверки клиента, т.е., мимо того самого 115-ФЗ).

Предоставление услуг по нелегальному кредитованию населения, в том числе под прикрытием легального функционирования ломбардов, микрофинансовых организаций и магазинов комиссионной торговли. Так, по сведениям ЦБ, в 2021 году среди нелегальных кредиторов около трети работали под видом микрофинансовых организаций и использовали недействительную лицензию Банка России.

Обеспечение деятельности «теневых площадок» для вывода денежных средств в наличный оборот и за пределы России в целях уклонения от уплаты налогов, таможенных платежей и отмывания преступных доходов, администрируемых, в частности, «профессиональными отмывателями» денежных средств, в том числе находящимися за рубежом.

Несмотря на сравнительно небольшое количество выявляемых фактов незаконной банковской деятельности (в том числе предшествующих легализации), указанные деяния генерируют существенный объем преступного дохода, подлежащего отмыванию. В этой связи зачастую (более чем в 60% случаев) незаконная банковская деятельность осуществляется организованными преступными группами.

@tot115fz Открыть/Комментировать