Биржевик // Банки (Официальный канал)

2021-02-09 10:30:00 Обучающий пост: эскроу-счет.

Эскроу-счет (англ. escrow) – специальный условный счет, на котором учитываются имущество, документы или денежные средства до наступления определенных обстоятельств или выполнения определенных обязательств. Услуги по открытию эскроу-счетов в мировой практике могут оказывать банки, юридические компании, специализированные фирмы или другие эскроу-агенты.

Чаще всего такие счета применяются в торговых операциях. В США, например, эскроу-счета широко используются в сделках с недвижимостью. В такой сделке участвуют три стороны: покупатель, продавец и эскроу-агент. Последний следит за ходом сделки купли-продажи недвижимости и выдает деньги с эскроу-счета продавцу в момент подписания всех необходимых документов.

Сущность расчетов через такие счета заключается в том, что все ценности с него передаются эскроу-агентом в пользу одной из сторон сделки только в том случае, если она выполнила свои обязательства по сделке перед другой стороной.

В мировой практике эскроу-счета используются наравне с такими инструментами, как инкассо, аккредитив, вексель.

Использование эскроу-счета позволяет продавцу и покупателю обеспечить исполнение обязательств и минимизировать свои риски по срыву сделки или возможности мошенничества одной из ее сторон.

В России в 2012 году был разработан проект федерального закона «О внесении изменений в части первую, вторую, третью и четвертую Гражданского кодекса РФ, а также в отдельные законодательные акты РФ». В этом документе был прописан новый вид соглашения – договор условного депонирования (эскроу), а также новая разновидность банковского счета – эскроу-счет.

С 1 июля 2014 года новые положения ГК РФ, предусматривающие возможность осуществления расчетов посредством заключения договора счета эскроу, вступили в силу. Счету эскроу посвящены следующие статьи ГК РФ: 860.7, 860.8, 860.9 и 860.10. Открыть/Комментировать

2021-02-09 09:28:34 Новость: переход с ЕНВД на упрощенное налогообложение продлится до 31 марта, сообщает Российская газета.

Госдума приняла в третьем чтении норму, согласно которой для предпринимателей продлевается до 31 марта 2021 года возможность перехода с единого налога на вмененный доход (ЕНВД) на упрощенную систему налогообложения (УСН). Такая норма была оформлена в виде поправки законопроекта о налоговых льготах предприятиям за санаторно-курортное лечение сотрудников. Открыть/Комментировать

2021-02-08 13:40:43 Открыть/Комментировать

2021-02-08 13:40:36 В продолжение к последнему посту - https://t.me/BirzhevikBankiOfficial/102

Объем выданных ипотечных кредитов

В 2020 году выдан рекордный объем ипотеки 1,7 млн кредитов (+35% к 2019 г.) на 4,3 трлн руб. (+50%).

Изменение условий:

В июне 2020 года были увеличены предельные цены жилья, приобретаемого по программе: с 8 до 12 млн руб. в Москве и Подмосковье, а также в Санкт-Петербурге и Ленинградской области, и с 3 до 6 млн руб. в остальных регионах РФ. В августе 2020 года минимальный первоначальный взнос был снижен с 20% до 15%, а общий лимит программы увеличен с 740 млрд до 900 млрд руб. В октябре 2020 года программа льготной ипотеки была продлена до 1 июля 2021 года, а объем программы увеличен до 1,85 трлн руб.

Итоги:

По оценкам НРА, наблюдаемые показатели российской банковской системы далеки от индикаторов, свойственных «пузырям». Поэтому в настоящее время рост портфеля ипотеки не представляет существенной краткосрочной угрозы для стабильности банковского сектора.

Ипотечный портфель составит порядка 10% активов всей банковской системы в базовом сценарии НРА и 8% – в стрессовом. Соотношение ипотечных кредитов и ВВП в десять раз меньше кризисного американского уровня, объем эмиссии ипотечных облигаций в обращении — 0,4 трлн руб. (соответствует 5% ипотечного портфеля).

Исторически ипотечный портфель является самым качественным сегментом банковской розницы: уровень просрочки за последние пять лет не превышает 3%. По оценке НРА, даже с учетом того, что часть заемщиков не сможет восстановить свою платежеспособность из-за ограничительных мер против распространения COVID-19, уровень просроченной задолженности не превысит 2% на конец 2020 года. Открыть/Комментировать

2021-02-08 13:36:58 Открыть/Комментировать

2021-02-08 13:36:58 Обозрение: национальное рейтинговое агентство (НРА) провело аналитику на тему продления программы льготной ипотеки.
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _

Какие риски:

1) Очевидный рост цен на недвижимость увеличивает проинфляционные риски в экономике. Уже давно рост цен нивелировал все преимущества данной программы;

2) Высокая неопределенность по росту доходов населения в среднесрочной и долгосрочной перспективе может увеличить долговую нагрузку населения и, как следствие, снизить качество ипотечных портфелей;

3) Если все будет оставаться также, это может привести к снижению стандартов кредитования.
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _

Но больше всего беспокоит именно сокращение предложения жилья. Льготная ипотека крайне выгодна застройщикам, так как позволяет обеспечивать рост доходов за счет роста цен, а не за счет увеличения объемов и улучшения качества возводимого жилья.
При этом, максимальный рост цен как раз наблюдается в сегменте высокомаржинального жилья «эконом-класса».

В долгосрочной перспективе продление программы льготной ипотеки приведет к возникновению структурного дефицита жилья на рынке, что может означать перманентный рост цен, снижение доступности жилья для населения, что будет нести соответствующие экономические, а главное социальные последствия.
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _

Снижение объемов строительства жилья.

В 2020 году, согласно расчетам НРА на основании данных Росстата, ввод жилых помещений профессиональными застройщиками (девелоперами) в России составил 41,9 млн кв. м. Это минимум за последние семь лет и на 4% ниже уровня предыдущего года: в 2019 году девелоперами было введено 43,4 млн кв. м.

По данным Единого ресурса застройщиков, объем текущего строительства (строящиеся квадратные метры) также продолжает снижаться: на начало февраля этого года он ниже на 15% по сравнению с февралем 2020 года. Сокращение связано в том числе с влиянием перехода на эскроу-финансирование, которое особенно сильно ударяет по небольшим региональным девелоперам.

Предложение снижается, а спрос растет. Открыть/Комментировать

2021-02-07 20:49:50 Обучающий пост: налогообложение вкладов.

Согласно статье 214.2 Налогового кодекса Российской Федерации, под налогообложение процентных доходов попадают доходы:

1) По рублевым вкладам, если процентная ставка по вкладу превышает ставку рефинансирования Центрального Банка Российской Федерации на 5 процентных пунктов, действующей в течение периода, за который начислены указанные проценты.

2) По валютным вкладам, если процентная ставка по вкладу превышает 9% годовых.
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _

Как рассчитывается налог?

Налог по вкладам физических лиц рассчитывается из процентных доходов, которые вкладчик получил сверх определенных законом норм. Для расчета налога важна только номинальная ставка по вкладу, которая указана в договоре, даже если эффективная ставка по вкладу получается выше установленных законом норм.

Согласно статье 217 пункт 27 Налогового кодекса РФ вне зависимости от того, как изменилась ставка рефинансирования во время действия вклада, для вкладов сроком до трех лет важно только то, какая ставка рефинансирования была на момент заключения или пролонгации договора. Если в этот момент банк предлагал ставку, не подпадающую под налогообложение, то и платить государству ничего не придется (за исключением случаев когда ставка в период действия договора повышалась).

Налогообложение производится в момент выплаты процентов по вкладу. Клиент получает проценты за вычетом налога. Налоговый кодекс Российской Федерации возлагает на любой банк обязанности по исчислению, удержанию и перечислению в бюджет налога с доходов по банковским вкладам, подлежащим налогообложению.

Никаких различий в налогообложении вкладов с простыми процентами и с капитализацией нет.

#ОбучающийПост Открыть/Комментировать

2021-02-06 16:00:00 Обучающий пост: Инвойс-дискаунтинг

Инвойс-дискаунтинг – финансовая услуга банков, при которой продавцу выплачивается сумма задолженности покупателей. В отличие от факторинга, инвойс-дискаунтинг – не оплата каждой сделки, а единовременная выплата всего сальдо задолженности за минусом определенного процента комиссии.

Фактически инвойс-дискаунтинг – это кредит под залог ожидающихся платежей. При этом риск неоплаты по произведенным поставкам остается на продавце: в случае если покупатель не выплатит по долговым обязательствам, денежные средства будут списаны с поставщика. Таким образом, при инвойс-дискаунтинге не происходит управление портфелем задолженности, так как она переуступается единым пулом.

Инвойс-дискаунтинг позволяет компаниям быстрее оборачивать свои средства, создает положительную кредитную историю. Более того, в балансе организации снижается задолженность покупателей, в результате организация выглядит с финансовой точки зрения более надежной.

Услуга по инвойс-дискаутингу предоставляется банками только крупным и проверенным клиентам. На сегодняшний день подобные операции проводят такие банки, как ВТБ, Промсвязьбанк. Инвойс-дискаунтинг дешевле факторинга. Комиссия за эту услугу может составлять в России 1-2%. Открыть/Комментировать

2021-02-06 08:50:00 Обучающий пост: программа автокредитования «Buy-back»

Программа автокредитования «Buy-back» (обратный выкуп) в разных банках имеет свое название: «с отсрочкой погашения», «отложенный платеж», «с гарантией остаточной стоимости», «остаточный платеж», а также «Balloon».

В рамках программы заемщик вносит ежемесячные платежи меньшего размера на протяжении всего срока кредита за счет выплаты в последний месяц кредитования отложенной части основного долга. Погашение остаточного платежа осуществляется по выбору заемщика: за счет собственных средств, путем реализация автомобиля через автосалон или за счет рефинансирования оставшейся суммы кредита.

Процедура закрытия кредита за счет собственных средств самая простая для заемщика.

Сумма остаточного платежа вносится на счет или карту, которые были предоставлены банком для ежемесячной оплаты кредита. Также заёмщику необходимо будет получить письменное подтверждение после проведения операции от банка о том, что долг по кредиту погашен полностью, т.е. отсутствует, и автомобиль больше не является предметом залога. Если кредит закрывается досрочно необходимо оповестить банк о намерении закрытии займа в срок установленный правилами кредитной организации.

Условия последующей реализации автомобиля через автодилера (порядок передачи, цена, способ оплаты, ответственность сторон и другие обстоятельства) прописываются в договоре купли-продажи либо в договоре обратного выкупа, некоторые банки требуют его заключение. Одним из условий договора может быть техническое обслуживание машины, которое должно производиться только в сервисных центрах официальных дилеров.

Если автомобиль реализуется через автодилера, то в этом случае заключается договор купли-продажи, в котором автосалон выступает покупателем, а заемщик – продавцом. После подписания данного договора происходит перечисление денежных средств, в размере оставшейся задолженности по кредиту, на счет продавца (заемщика). После поступления денег на счет заемщика происходит процедура закрытия кредита, в каждом банке она индивидуальна. Передача ПТС новому собственнику транспортного средства осуществляется по договоренности. Некоторые дилеры требуют предоставить ПТС, в качестве гарантии проведения сделки, до перечисления денежных средств на счет заемщика.

Разница между суммой обратного выкупа автодилером и суммой отложенного платежа может быть использована в качестве первоначального взноса по кредиту на покупку нового автомобиля.

Обычно процедура рефинансирования требует подачи новой заявки и сбора необходимого пакета документов. В некоторых банках кредитный договор продлевается автоматически. При заключении кредитного договора заемщику выдается два графика платежей: первый график платежей с учетом закрытия кредита с остаточным платежом, второй график погашения – на максимально возможный срок кредита по программе.

Приобрести в кредит автомобиль по данной программе можно только у официальных дилеров. Минимальный первоначальный взнос, как правило, составляет 10% собственных средств заемщика от стоимости машины. Размер остаточного платежа варьируется от 20% до 55% от стоимости транспортного средства. Срок кредитования, как правило, составляет три года, но может быть и меньше. Полис страхования каско может быть оплачен, как за наличные денежные средства, так и за счет кредитных средств. Проценты по кредиту начисляются на всю сумму задолженности с учетом отложенного платежа.

При кредитовании по данной программе у заемщика возникает существенная переплата по кредиту, т.к. происходит погашение части основного долга последним платежом в конце срока кредитования, а проценты начисляются в течение всего срока кредитования на всю сумму кредита.

Такая схема кредитования удобна для тех, кто планирует менять свой автомобиль каждые два-три года либо гасить кредит досрочно. Но следует помнить, что существенным минусом автокредитования по схеме «buy-back» является большая вероятность занижения стоимости автомобиля автосалоном при совершении обратного выкупа. Автодилеры устанавливают жесткие требования к степени износа и пробегу автомобиля при его выкупе. Открыть/Комментировать

2021-02-05 12:42:19 Мнение: кстати, многие дамы задают вопросы касательно материнского капитала (да, наш канал шибко сильно не граничит с этой темой, но рассмотреть её как вариант стоит).

За первого ребенка положен материнский капитал в размере 466 тысяч рублей. Это нововведение, которого раньше не было. Маткапитал положен всем женщинам, которые становятся мамами впервые.

Эти деньги можно буде получить в виде ежемесячных выплат из маткапитала в размере одного прожиточного минимума на ребенка по региону, в котором проживает семья:

1) Улучшение жилищных условий – то есть ипотеку.

2) Либо ремонт.

3) Строительство.

4) Пенсию матери.

5) Лечение детей.

6) Обучение детей.

За второго ребенка государство также дает маткапитал. Нововведение – это увеличение прежней суммы маткапитала за второго малыша на 150 тысяч рублей. Теперь мамам будет положено 616 тысяч рублей. Ранее этот капитал составлял 466 тысяч рублей.

Все также, как и с маткапиталом на первого ребенка. Деньги можно будет получить в виде ежемесячных выплат на содержание ребеночка. Или направить их по аналогичному выбору.

450 тысяч рублей за третьего ребенка пойдут в качестве компенсации по ипотеке, если женщина раньше возьмет ипотеку.

Например, получив материнский капитал за первенца и второго ребенка, направит эти деньги на ипотеку. В таком случае, за третьего она получит 450 тысяч рублей на компенсацию остаточного кредитного долга.

Это отличные перемены, которые только могли произойти в сфере деторождения. Так как в стране уже давно поднимался вопрос с демографией, то есть численностью населения, то был также поставлен вопрос о необходимости поднимать рождаемость.

Сейчас, благодаря главе страны, этот вопрос решается самым оперативным способом. Открыть/Комментировать