Nalogia.ru | 3-НДФЛ

2022-08-30 11:53:16 Как применить налоговый вычет при продаже недвижимости?

После продажи жилой недвижимости, включая квартиру, комнату, дом и прочее, необходимо уплатить налог — 13% от вырученного дохода.

Но если собственник владел недвижимостью дольше минимального срока, налог с продажи не платится. Для жилья таким сроком является 3 года и 5 лет.

Минимальный срок владения составляет 3 года, если:

Жилье получено в дар от члена семьи или близкого родственника или по наследству. 
Стало собственностью вследствие приватизации.
Получено по договору пожизненного содержания с иждивением.
Продается единственное жилье.
Первая недвижимость продается в течение 90 дней после покупки второй.

Во всех других случаях минимальный срок владения составляет 5 лет.

При продаже квартиры раньше минимального срока владения можно сэкономить на уплате НДФЛ, законным способом уменьшив налогооблагаемую базу.

Есть два варианта, как это сделать:

1. Применить налоговый вычет в 1 млн рублей

По закону вы можете уменьшить доход от реализации жилой недвижимости на 1 миллион рублей и заплатить 13% с остатка.

Например, вы продаете квартиру за 3 млн рублей. По общим правилам необходимо уплатить налог в размере 13% от полученного дохода, то есть 390 тыс. рублей (3 000 000 * 13%).

Но можно использовать вычет, который уменьшит доход на 1 млн, и заплатить 13% с двух, а не с трех миллионов. Налог составит 260 тыс. рублей.

Обратите внимание, если квартира продается дешевле 1 млн рублей, то подавать налоговую декларацию и платить 13% не нужно вне зависимости от срока владения жильем.

2. Использовать уменьшение дохода на расходы

Продавец может уменьшить доход от продажи квартиры на сумму расходов, связанных с приобретением этой же недвижимости. Главное — иметь на руках документы на покупку: договор и платежки.

Например, вы купили квартиру за 4 млн рублей и через два года решили ее продать за 5 млн. Вместо вычета в 1 млн рублей используйте расходы на приобретение: из дохода от продажи отнимите те деньги, что заплатили при покупке. Налог уплатите с полученной разницы — с 1 миллиона (5 000 000 – 4 000 000).

Если продаете жилье раньше минимального срока, и налог к уплате получился нулевым, отчитаться перед налоговым органом все равно придется. Нужно будет заполнить декларацию 3-НДФЛ и до 30 апреля следующего года передать в налоговую инспекцию. Если налог не нулевой — сроки те же, а до 15 июля еще следует уплатить налог.

Этот же способ можно применить, если вы продаете жилплощадь, полученную по наследству или в подарок. В налоговую инспекцию необходимо предоставить документы, подтверждающие расходы дарителя или наследодателя на приобретение этой недвижимости.
Подробно о том, как уменьшить налог при продаже квартиры, читайте на нашем сайте Открыть/Комментировать

2022-08-25 12:00:58 Не забывайте участвовать в программе “Активный ПОДПИСЧИК”, совсем скоро мы подведем итоги!

Победители программы получат подарки от Налогии.

Все условия по ссылке ниже Открыть/Комментировать

2022-08-23 13:05:55 Как снизить налоги, если в одном году продал квартиру и автомобиль

При продаже имущества раньше минимального срока владения, будь то квартира или машина, придется заплатить налоги. Рассмотрим, как их можно уменьшить за счет налоговых вычетов, и можно ли применить какие-то дополнительные льготы. Открыть/Комментировать

2022-08-16 11:29:18 Существует понятие минимального срока владения недвижимостью. По истечении этого срока налог на доход от продажи не уплачивается вне зависимости от размера дохода.
⠀
По общим правилам минимальный срок составляет 5 лет. Но есть ситуации, когда можно продать жилье без налога через 3 года. Подробности в карточках Открыть/Комментировать

2022-08-09 15:03:14 ТОП-7 правил для оформления налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку Открыть/Комментировать

2022-08-03 11:21:40 Рубрика «Спроси Налогию»

Отвечаем на вопрос: "Хочу продать квартиру в новостройке по уступке и сразу же купить другую. Нужно ли мне платить налог с продажи?" Открыть/Комментировать

2022-08-02 15:58:40 Продолжаем делиться случаями из нашей практики. Сегодня расскажем о том, как налоговый эксперт сервиса «Налогия» помог клиенту сэкономить 455 тыс. рублей.

Итак, обратился к нам Иван Сергеевич. В прошлом году он за 4,5 млн рублей продал квартиру, доставшуюся ему в том же году по наследству от отца. Теперь ему нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ и уплатить налог с продажи.

Клиент сразу сказал, что понимает, что налог будет большим, но он что-то слышал про налоговый вычет в 1 млн рублей и спросил, можно ли его применить, чтобы хоть как-то уменьшить сумму налога.

Налоговый эксперт подтвердил, что такой вычет существует и поинтересовался, а почему бы не применить вычет расходов на приобретение? На что клиент ответил, что раз он квартиру не покупал, а получил в наследство, то и расходов не было.

Вот тогда специалист рассказал, что Налоговый кодекс позволяет уменьшить налогооблагаемый доход не только на расходы, понесенные налогоплательщиком, но и на расходы наследодателя. Но эти расходы необходимо подтвердить документально, то есть предоставить в налоговый орган договор купли-продажи и платежные документы.

К счастью, все документы отца у Ивана Сергеевича сохранились. Более того, квартира была куплена за те же деньги, что и была впоследствии продана.

В итоге налоговый эксперт заполнил декларацию 3-НДФЛ, в которой налог получился нулевым и клиент законно сэкономил 455 тыс рублей.

Подробно о продаже наследства читайте на нашем сайте Открыть/Комментировать

2022-07-29 16:19:30 Кто может получить налоговый вычет, и с каких доходов можно вернуть НДФЛ Открыть/Комментировать