Ты же юрист!

2023-04-06 15:45:45 «Блокировка» расчетного счета. Что делать если это случилось и как этого не допустить!
Страшные цифры 115-ФЗ ...

Частая, особенно в последнее время, неприятность: банк не проводит платеж, блокирует расчетный счет, требует кучу документов, и самое страшное отказывает в дистанционном банковском обслуживании и замораживает денежные средства на счете...

Правда, если быть точным, то банк не «блокирует» расчетный счет, а приостанавливает дистанционное банковское обслуживание.

Не имея доступа к управлению своими деньгами, у клиента банка складывается ощущение, что счет заблокирован, но это не так. Банк не сможет отказать в проведении операций, если клиент захочет:
- вернуть денежные средства отправителю как ошибочно зачисленные;
- перевести деньги на свой счет, открытый в другом банке, и закрыть счет в банке, который инициировал прекращение сомнительных операций;
- оплатить налоги.
И это закон, в этом банк отказать не может!

Постараюсь кратко рассказать, что с этим делать и как постараться этого избежать!

Что такое 115-ФЗ?

Говоря простым языком, 115-ФЗ – это закон о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Он был принят в России в 2001 году и был направлен на борьбу с организованной преступностью и терроризмом.
Борьбу с терроризмом не рассматриваем, это не наша специальность))
Но с течением времени и развитием банковской системы, помимо основных функций, этот закон стал основным инструментом борьбы с банальным обналичиванием денежных средств (проще говоря обнал )
Как это произошло? В один прекрасный день, ЦБ РФ решил переложить работу по противодействию обналу на банки, мол так логичнее - ловить на передовой! А со временем придумал наказание для банков, за недостаточное рвение в этой работе.
В итоге сегодня имеем – что имеем! Банки теперь лютуют!

Основные причины, на основании которых банки приостанавливают обслуживание:

Сразу скажу, причины мягко говоря субъективные.

- на оплату налогов и иных начислений приходится меньше 1% от оборота по счету;
- нет выплат ЗП и страховых взносов;
- операции не совпадают с видами деятельности компании или ИП;
- сомнительные контрагенты (как не допустить этого смотри МЕГА ПОЛЕЗНЫЙ ПОСТ );
- сомнительная операция – здесь остановлюсь отдельно, это очень расплывчатая формулировка, например, если ИП риелтор вдруг оплачивает фрезеровочный станок.
- систематические снятия наличных средств, особенно если снятие равно приходу, или снятие больших сумм со счета ИП (более 80% от суммы на счете).

О том, как не допустить и что делать если это произошло поговорим завтра... Открыть/Комментировать

2023-04-03 14:11:07 Очень содержательная инфографика к прошлому посту! Открыть/Комментировать

2023-04-03 09:15:00 Субсидиарная ответственность.

В повседневной жизни юристов – субсидиарка!

Эта тема особенно актуальна в период экономической нестабильности и периода банкротств, который может наступить в любой момент и к которому любой руководитель должен быть готов!

Также зачастую банкротство используется как способ прекращения деятельности предприятия без учета всех рисков.

Не так давно руководители и учредители могли не задумываться о таком явлении, как субсидиарная ответственность, но с развитием экономических и правовых отношений в нашей стране суды стали использовать этот инструмент все чаще! Многие руководители до сих пор думают, что субсидиарка — это страшная сказка и не более того.
Рост использования субсидиарной ответственности руководителей и учредителей при банкротстве пришелся на 2018 год, когда по подсчетам Интерфакс размер взысканий составил 330 млрд.₽, что в 3 раза больше, чем в 2017!

Что такое субсидиарная ответственность?

Говоря простым языком, субсидиарная ответственность — это вид ответственности, который позволяет взыскать долг не только с должника, но и с любого лица, контролирующего его.

Под это определение подпадают:
- собственник государственного или муниципального предприятия/учреждения отвечает лично в случае, если имущества организации не хватает, чтобы рассчитаться с кредиторами;
- поручители по кредитам физических и юридических лиц;
- руководящие и ответственные лица предприятия (акционеры, члены совета директоров, собственники, учредители, топ-менеджеры, главные бухгалтеры), чью причастность к банкротству можно доказать;
- юридические и физические лица, отвечающие за несовершеннолетнего, который нанес вред чьему-то имуществу.
Субсидиарную ответственность могут наложить даже на родственников этих лиц, если будет установлено, что они оказывали влияние на деятельность руководителя или участвовали в сомнительных операциях и сделках!

Как работает субсидиарка?

Постараюсь объяснить простым языком.
Например, компанию А признали банкротом и начали в отношении нее конкурсное производство. Если активов компании не хватает для того, чтобы рассчитаться с кредиторами, то оставшуюся часть денежных средств можно взыскать с ее руководства.
Субсидиарная ответственность наступает по решению суда!

Иск о субсидиарной ответственности может быть подан в течение 3 лет с момента начала процедуры банкротства и в течение 10 лет с момента совершения действий, приведших к банкротству!

Отдельно стоит упомянуть про субсидиарную ответственность главного бухгалтера!
Субсидиарка в отношении главбуха также предусмотрена, если он давал финансовые указания руководству или несвоевременно сообщил об убытках и финансовой несостоятельности.
Неважно, работал ли бухгалтер по трудовому договору, договору ГПХ или он фрилансер .

Как избежать!

• Следите за документацией — сразу восстанавливайте утерянные бумаги, копии, договоры. Если вы нанятый сотрудник, главный бухгалтер, то необходимо заранее формировать доказательную базу по всем сомнительным на ваш взгляд сделкам для доказательства вашей непричастности к ним.
• Не увлекайтесь фиктивными сделками — итог может оказаться серьезнее сиюминутной выгоды.
• Не пытайтесь скрываться от кредиторов — порой лучше разобраться с выставленными требованиями.

И в любой непонятной ситуации – привлекайте юристов – специалистов в банкротном производстве!

Подробнее эту тему разобрал в в статье на канале в Яндекс.Дзен!
Предупрежден, значит вооружен!)) Открыть/Комментировать

2023-03-30 10:01:48 Стало сложнее проверять недвижимость.

С 1 марта 2023 года в выписке из ЕГРН, полученной третьим лицом скрыты данные о собственниках объекта недвижимости (квартиры, здания, земельные участки).
И да, это сильно усложняет проверку объектов, например, при покупке или аренде.
До сих пор сведения в ЕГРН о правообладателе недвижимости были открытыми. Любой мог заказать выписку из реестра и посмотреть, кому принадлежит конкретный объект недвижимости.

Как так получилось?

Вступили в силу поправки в закон «О государственной регистрации недвижимости», которые закрывают доступ к данным Росреестра о россиянах для третьих лиц. Сведения о физлицах-собственниках в Едином государственном реестре недвижимости (ЕГРН) остаются, но по общему правилу не будут отражены в получаемых выписках.
Поправки закрывают сведения не только о собственниках, но и о лицах, в пользу которых установлены обременения.
Кстати, изменения никак не затрагивают объекты недвижимости, принадлежащие компаниям – информация о таких собственниках остается публичной.

Как это работает?

Изменения затрагивают очень многих: юристов, риэлторов, жилищно-коммунальный сектор, а также IT-компании, создающие сервисы для поиска и проверки недвижимости, а главное покупателей и арендаторов недвижимости.

Юристам и покупателям будет сложнее получить данные об истинном собственнике объекта, а также проверить, в пользу кого установлены те или иные обременения и ограничения на недвижимость, в связи с необходимостью обращения для заказа выписок к самим правообладателям.
Лично я часто при работе использую метод перекрестной проверки данных о недвижимости. Когда происходит сверка данных от продавца и полученных покупателем самостоятельно, теперь же он по сути, теряет свою эффективность.

Как с этим жить?

Теперь сведения о фамилии, имени, отчестве и дате рождения правообладателя в выписке из ЕГРН будут доступны только при условии, если правообладатель недвижимости открыл информацию на основании специального заявления о возможности предоставления третьим лицам своих персональных данных. Такое заявление можно подать как посредством личного обращения, так и в электронной форме через сайт Росреестра. При подаче заявления информация о собственнике будет раскрыта в течение трех дней.

Так же Росреестр обещает запустить систему QR кодов, для проверки данных в анонимных выписках. Пока не очень ясно, что это даст и как будет работать на практике.

Определенно, нововведения усложняют жизнь всем участникам рынка недвижимости, но если профессионалы (юристы, риэлторы и тд.) имеют целый арсенал для проверок данных, то гражданам продавцам и покупателям придется немного сложнее! Будьте внимательны Открыть/Комментировать

2023-03-20 10:00:00 Мега полезный пост!

Сохраните для себя, разошлите друзьям и партнерам! Будет много ссылок!

Частый вопрос «Ты же юристу»: нужно срочно проверить фирму, подписываем договор? Делюсь базовыми инструментами для проверки контрагента

Сегодня, не составляет большой проблемы проверить контрагента, существуют десятки сервисов, например, Спарк, РуПрофиль, Контур, СБИС и куча других. Но проблема в том, что они все платные, а платить за сервисы мы не любим!
У всех перечисленных сервисов есть бесплатные веб –версии, они дают ограниченный набор данных.
НО есть стандартный алгоритм проверки контрагентов, которым я до сих пор частенько пользуюсь.
Такой проверки, в принципе, достаточно для большинства бизнесов.

Прежде всего, сайт ФНС. Раньше этот сервис назывался «проверь себя и контрагента» :
https://egrul.nalog.ru/index.html
Заполняем 2 поля: ИНН и регион (не обязательно) – получаем выписку из ЕГРЮЛ, проверяем данные по адресам, учредителям, руководству, ОКВЭДы, данные о записях, действующее ли юр.лицо.

Следующий шаг. Смотрим процессы в арбитражном суде: https://kad.arbitr.ru/
Так же вводим ИНН (этого достаточно). Смотрим список дел, по истцу и ответчику. Большое количество дел, повод задуматься, рекомендую посмотреть и суммы исков, а главное не начато ли банкротное производство

Дальше рекомендую посмотреть
https://fssp.gov.ru/iss/ip
- база данных исполнительных производств (есть поиск по ИНН). Проверяем, не уйдут ли ваши деньги на оплату задолженностей контрагента ( Тут же можно проверить директора и учредителей)

И последнее, и самое простое, вбить название и ИНН компании в поиск гугл) проверить общий информационный фон компании!

Кстати, у большинства банков есть бесплатные сервисы проверки партнеров, но они дают мало информации, в основном с финансовым уклоном.

Пользуйтесь и живите спокойно!
Желаю всем продуктивной недели!)) Открыть/Комментировать

2023-03-17 12:10:38 Что такое GR и для чего он нужен?

Эта часть будет более интересна для тех, кто при ведении бизнеса сталкивается с государством, не только как с контролирующими органами, но и равноправным партнером.
Если кратко, GR (government relations) – взаимодействие с государством, это человек, который, знает все процедуры, документы, правильные подходы при отношениях с государством.
Это не «босс», который сходил к знакомому чиновник, и договорился о получении заказа или поставке оборудования, это человек который знает и сможет эти договоренности правильно реализовать, и с точки зрения законодательства, и с точки зрения процедур и процессов
Также GR сможет контролировать, выявлять и устранять риски от тех же контролирующих органов.
Стоит отметить, привлечение специалиста по GR набирает популярность в нашей стране (это видно, даже открыв HH.ru).
Ведите бизнес эффективно и безопасно!

Самое интересное, как и обещал в конце, на моем канале Яндекс.Дзен вас ожидает приятный и главное полезный бонус! Переходите по ссылке и подписывайтесь! Открыть/Комментировать

2023-03-17 12:10:38 Юридический аудит бизнеса. Риск менеджмент. GR менеджмент.
Кому и для чего? Плюсы и минусы.

Сегодня будет не типичный обзор конкретных правоотношений, а скорее статья – рекомендация, исходящая из многолетней практики.
Рекомендую дочитать до конца, там есть кое – что интересное!

Слишком часто к нам, юристам, обращаются с проблемами, появление которых гораздо легче предотвратить, чем устранить без последствий, когда они перешли в активную фазу.
Собственники и руководители бизнеса, не привыкли обращаться к юристам пока не «прижмет» или «петух не клюнет». Это на самом деле само по себе большая проблема. Прежде всего, это вызвано в принципе правовым нигилизмом нашего общества, скрытностью и многими другими факторами, но речь сегодня не об этом.
На, западе, ближнем востоке при ведении бизнеса без консультации с юристом, без просчета правовых рисков не принимаются никакие решения, а тем более не совершаются действия.
Средний и мелкий бизнес привлекают юристов на аутсорс, с предусмотренным заранее количеством часов, звонков, личных встреч. Бизнес покрупнее имеет юристов в штате, причем, несколько юристов разного профиля, стандартный набор — это корпоративный юрист, риск менеджер, и юрист по взаимоотношениям с государством (GR), и часто привлекают юристов со стороны на аутсорсе, для взгляда «со стороны».
В нашей стране считается лишней тратой денег иметь юриста на постоянной основе. Хотя по итогу, консультации с юристом позволят сэкономить гораздо больше, избежать лишних трат в последствии

Как строить взаимоотношения с юристами?

Прежде всего, необходимо провести правовой аудит деятельности вашего бизнеса, выявить риски, самые больные точки, стандартизировать процессы (например, документооборот, процедуры взаимоотношений с контрагентами и проч.). Аудит необходимо проводить регулярно, периодичность определить совместно с юристом.
Далее, желательно, привлечь юриста на постоянной основе.
Самое простое и экономное решение для некрупного бизнеса это юридический аутсорс.
Что должны обязательно содержать условия соглашения?
Это предусмотренное заранее количество оплачиваемых рабочих часов - в среднем на одно небольшое предприятие достаточно плюс -минус 12 рабочих часов в месяц; предварительно оговоренное количество документов, которые разработает юрист - это все индивидуально, может быть договоры, письма, приказы; количество документов на правовой анализ - например, уже имеющихся шаблонов; количество очных встреч, звонков и тп.

Какие задачи должен решать юрист для среднего и мелкого бизнеса?

Прежде всего, это сопровождение текущей деятельности, стабильной работы предприятия.
Во- вторых, риск менеджмент. Это контроль выявленных в ходе аудита и анализа работы предприятия «рисковых точек», то есть деятельности, которая может привести к негативным правовым последствиям. Отдельный процесс – выявление и контроль новых рисков. Зачастую, предприниматели и руководители не реагируют на предупреждения о негативных последствиях, но как минимум они должны быть предупреждены, и принимать решения с учетом всех возможных факторов и последствий. Открыть/Комментировать

2023-03-13 18:40:00 Что такое налоговая оговорка и для чего она нужна в договоре?

Что такое налоговая оговорка?

Налоговая оговорка – это условие в гражданско-правовом договоре, устанавливающее, что каждая из сторон обязана уплатить за свой счет все налоги и сборы, в связи с выполнением данного договора, контракта.
Стоит отметить, требований о включении налоговых оговорок в договор законодательством не установлено. Соответственно, одна сторона договора не вправе принуждать другую сторону к внесению таких формулировок.

Для чего применяется налоговая оговорка?

Многие из тех, кто ведет бизнес сталкивался или еще столкнется с ФНС. Особенно, стоит быть внимательными тем, кто использует общую систему налогообложения (ОСН): расчеты по прибылям, расчеты входящего – исходящего НДС.
Допустим, ваш исполнитель, поставщик или подрядчик не подает декларацию, не закрывает НДС, и тем более не оплачивает). Что делает в данной ситуации ФНС? Правильно доначисляет НДС заказчику (т.е. тому, кто оплачивал деньги по договору)
Оговорка применима и в зеркальном выражении, ваш заказчик «хулиганит» с налогами, в договоре есть оговорка, в налоговую можно предоставить договор, как инструмент защиты.
Налоговую оговорку можно и нужно применять и при УСН!

Формы налоговых оговорок.

заверения об обстоятельствах (ст. 431.2 ГК): в случае предоставления недостоверных заверений об обстоятельствах виновная сторона должна возместить убытки или заплатить предусмотренную договором неустойку;
возмещение потерь (ст. 406.1 ГК): стороны могут соглашением предусмотреть обязанность одной стороны возместить имущественные потери другой, возникшие в случае наступления определенных в таком соглашении обстоятельств и не связанные с нарушением обязательства (в том числе потери, вызванные предъявлением требований к стороне органами государственной власти).

Готовый образец налоговой оговорки можно посмотреть на моем канале в Яндекс.Дзен Открыть/Комментировать