2022-07-31 00:56:40
It’s good to know :
Проекты форензик в военное время не окончены, а даже наоборот, ведь в условиях отсутствия финансирования со стороны украинских банков, большинство собственников решили проверить:
- своих топ-менеджеров;
- своих партнёров по бизнесу;
- текущую финансовую модель;
Так, по итогам расследования одного из последних кейсов форензик в финансовой отчётности компании, которая занимается импортом медицинского оборудования, была обнаружена дыра.
Что же стало причиной возникновения финансового коллапса ?
- курсовые разницы;
- продажа стока на складе за наличку, соотвественно по итогам инвентаризации была обнаружена недостача;
- фальсификация финансового учёта;
Итог:
дыра в учёте - 750 К $;
Виновные: главный бухгалтер, зав. склада.
Далее 3 варианта развития:
1. Признание и компенсация ущерба со стороны подозреваемых;
2. Заведение уголовного дела и проведение досудебного расследования;
3. Открытая конфронтация.
Как правило варианты # 2 и
# 3 - наиболее вероятны.
Возврат активов в данном случае зависит от ряда факторов:
1. Возможность доказательства состава преступления. Ведь вина по сущности не = вина по форме.
2. Наличие у виновных физических активов и их достаточности для взыскания с целью компенсации утраченной ликвидности;
3. Время.
412 views21:56
Ф
