It’s good to know : Проекты форензик в военное время не оконч | #Фроднепройдет

It’s good to know :
Проекты форензик в военное время не окончены, а даже наоборот, ведь в условиях отсутствия финансирования со стороны украинских банков, большинство собственников решили проверить:

- своих топ-менеджеров;
- своих партнёров по бизнесу;
- текущую финансовую модель;

Так, по итогам расследования одного из последних кейсов форензик в финансовой отчётности компании, которая занимается импортом медицинского оборудования, была обнаружена дыра.

Что же стало причиной возникновения финансового коллапса ?

- курсовые разницы;

- продажа стока на складе за наличку, соотвественно по итогам инвентаризации была обнаружена недостача;

- фальсификация финансового учёта;

Итог:
дыра в учёте - 750 К $;

Виновные: главный бухгалтер, зав. склада.

Далее 3 варианта развития:

1. Признание и компенсация ущерба со стороны подозреваемых;

2. Заведение уголовного дела и проведение досудебного расследования;

3. Открытая конфронтация.

Как правило варианты # 2 и
# 3 - наиболее вероятны.

Возврат активов в данном случае зависит от ряда факторов:

1. Возможность доказательства состава преступления. Ведь вина по сущности не = вина по форме.

2. Наличие у виновных физических активов и их достаточности для взыскания с целью компенсации утраченной ликвидности;

3. Время.