Безопасность Бизнеса

2023-02-17 10:15:05 ​Нет легенды – нет профита

Подготовили для вас еще один полезный кейс.

Один предприниматель оказывал услуги бизнесу. Разные: консалтинг, бухгалтерия, страхование и т.п. Сегодня в связи с ситуацией тема крайне востребована. И даже по безопасности консультировал. Только вот собственной безопасностью не озадачился. Видать, считал, что его то уж точно ни за что не подтянут. Ошибся.

Бизнес его рос и решил он тоже оптимизироваться. Выбрал самую простую схему – привлечение ИП в качестве агентов. То есть так он не сам оказывал услуги предпринимателям, а через ИП, которым платил реально завышенный ценник в виде комиссии. Этим трюком делец наращивал свои расходы и оптимизировал базу по налогу на прибыль. В принципе, схема известная и работает. Но, как обычно, все зависит от оборотов и грамотной ее «упаковки».

Обороты были, и товарищ привлек к деятельности шесть таких подконтрольных ИП. Одно время все работало, но внезапно, как это и бывает, фирмой заинтересовалась налоговая. Причины нам неизвестны, видимо, все же обороты, ибо регион у товарища был не особо «богатый».

Инспекторы попались прокачанные и сразу увидели, что никаких агентов нет, а есть они только на бумаге, да в отчетах. Провели проверку и даже выступили в качестве потенциального заказчика. Поняли, что услуги предоставляет сама компания, а никакие не агенты. Более того, бабки банально идут на физиков и обналичиваются.

В итоге предъявили товарищу претензии, выкинули расходы на этих самых ИП и насчитали пару десятков млн доначислений. А еще БЭПовцев подтянули.

Ну товарищ же типа сам консультант, стал отбиваться и даже нападать на фискалов. Мол, все по закону, и никаких доказательств против него нет. Но инспекторы не повелись. И тогда пошел он в суд, уверенный в победе.

Но судьи оказались тоже прокачанные и в схеме сомневаться не стали. Короче, поддержали фискалов.

И причины были. Сейчас мы их покажем, а вы запоминайте.

1. Данные «агенты-ИП» почему-то оказались родственниками владельца компании и его сотрудниками.

2. Никаких своих баз клиентов у данных «агентов» не существовало. Все, с кем они «работали» – это были исключительно заказчики головной фирмы.

3. Никаких сотрудников и офисов, а также платежей за это все у них также не было.

4. Никаких доказательств ведения реальной деятельности тоже не было.

5. «Агенты» явно контролировались из центра.

Вот так горе-консультант-оптимизатор сам себя подставил.

Мораль простая: если мутите, занимайтесь легендой. Простые схемы без этого больше не работают. В налоговых тоже сидят не идиоты. Если же компания относительно вашего региона крупная, занимайтесь легендой в тысячу раз серьезнее. Предпринимателя с оборотом в 5-10 млн за такое подтягивать не будут, а вот когда ходят десятки млн, вы уже интересны. Если привлекаете ИП, они должны выглядеть реальными, не аффилированными и обложенными документами и договорами. Да и вообще, привлекайте к разработкам схем оптимизации грамотных консультантов и адвокатов. Можно спросить у нас.

#юридическая #налоговая #кейсы

@businesssafe Открыть/Комментировать

2023-02-15 10:15:05 ​Риски неправильного выбора оптимизации

Мы часто пишем про НДС, просто потому, что это самая главная тема для любого предпринимателя на ОСН и самые главные риски. Но до сих пор большинство предпринимателей об этом не думает. Наша же задача – вычислять эти риски и купировать. Сегодня осветим важный неочевидный момент.

Многие оптимизаторы через определенное время ликвидируют свои «НДС-ные» компании. Это нормально и правильно. После ликвидации НДС остается стоять. Бизнес тоже ликвидирует фирмы. Но сегодня и с ликвидацией все сложнее.

Начнем с того, что ее могут признать недействительной. Но это больше касается «живого» бизнеса, не будем вникать, просто дадим ликбез.

Перед ликвидацией нужно сдать ликвидационный баланс. Обычно он делается по шаблону и «на коленке». Из него убирают все лишнее, причесывают по уму и сдают в налоговую. И налоговики особо в них не вникали. Чего вникать? Все равно фирме конец. Но сейчас все больше случаев, когда вникают. И, разумеется, видят там различные косяки. Которые зовутся недостоверными данными. А раз такое есть, можно и ликвидацию признать недействительной. Короче, решили вы фирму сплавить, а вам говорят: не получится. А могут даже и «оживить» вашу умершую и исключенную из ЕГРЮЛ лавочку. И попросят налоги.

Тут много важных юридических подводных камней, обозначим один. Долги должны включаться в ликвидационный баланс. И если кредитор на них не претендует, значит это создаст базу по налогу на прибыль. Про это обычно никто не думает. Иногда налоговая даже прямо спрашивает: а как так вышло, что долги были, а перед ликвидацией пропали? Короче, ликвидироваться становится все сложнее.

И когда вы решили избавиться от фирмы, вам придется решить вопрос с этой самой кредиторкой. А откуда она чаще всего берется? От компаний-продавцов вашего бумажного НДС. Ясно-понятно, что оптимизаторы ее никогда не требуют и требовать вряд ли будут.

Но недавно мы столкнулись с таким случаем. По непонятным причинам компания оптимизатора предъявила долг к фирме клиента, когда тот решил ликвидироваться. Скорее всего, на площадке случилась смена руководства и новые боссы решили заработать еще и таким способом. А сумма была большая – в районе 50 млн рублей. Сказать, что клиент был в шоке, – ничего не сказать.

Сразу отметим: это не наш кейс и что там сейчас происходит, мы не знаем. Просто хотим донести, что недобросовестный продавец бумажного НДС в теории может себя повести еще и так. Что делать в таких случаях, тоже не скажем, надо погружаться в ситуацию. Но рассказывать налоговой, что это вовсе никакой не кредитор, а «бумага» будет однозначно не с руки.

Вывод следующий: выбирайте поставщика, тщательнее, чем автомобиль, партнера, жену и продукты в супермаркете. От всего вышеперечисленного можно будет тупо избавиться. За некачественный НДС может нехило «прилететь» и после.

Если потребуется, наша команда готова помочь, это наш профиль. И читайте канал, про такое вы нигде больше не узнаете.

По налогам: @NDSsafe

По безопасности остальным вопросам: @bez_opasno

#налоговая #мошенники

@businesssafe Открыть/Комментировать

2023-02-13 10:15:06 ​Чем опасен партнер с бухгалтером

Привет, подготовили для вас новый поучительный кейс. Один наш клиент рассказал, как его пытался обуть партнер при помощи бухгалтера-родственника. Начнем по порядку.

Жили в одном небольшом городке два друга-одноклассника. Закончили один ВУЗ и решили организовать бизнес. Все по-братски, в цифрах 50/50. Даже директора со стороны привлекли, чтобы ни у кого никакого «перевеса» не было. Но вот бухгалтером взяли сестру одного из товарищей. Мол, она девка грамотная, профильное образование имеет и уже 3 года бухом на заводе отработала. До кучи на невысокую зарплату на первых порах согласна. Идеальный вариант. Бизнес был по изготовлению мебели.

В общем, кое-как запустились. Первое время было не очень, так как особо мебель в том городке спросом не пользовалась. Но вот запустили сайт, подписались с магазинами из соседних регионов и вроде пошло дело. И деньги появились даже. По традиции российского бизнеса, стали их выводить самым незамысловатым способом – под отчет. Все по-честному: один взял 100 тысяч, и другой такую же сумму. И так каждый раз. Оформление все на бухгалтера повесили, мол, ты там разберись и закрой все как нужно, мы в этом разбираться не хотим.

Про то, что подотчет надо закрывать по уму, мы уже писали. Но в регионах этим до сих пор мало кто заморачивается. И, надо сказать, налоговые там тоже не особенно к такому внимание проявляют, только в исключительных случаях. Но проблема нашему будущему клиенту прилетела не от налоговой.

Примерно через 5 лет совместной работы отношения между друзьями стали портиться. Один как-то взял денег за двоих и первому не сказал. А когда выяснилось, съехал, что ситуация вынудила и в следующем месяце он поменьше возьмет. Ну вроде утрясли. Через два месяца такая же ситуация. Беда была еще в том, что денег в конторе стало мало. Ибо ковид, локдауны, задержки зарплат и т.п. Вот вообще не до мебели людям стало. И решили тогда товарищи бизнес закрыть, пока хоть что-то еще можно из него вытащить. Ну логично.

Только вот второй компаньон решил первому свинью подложить. Для этого привлек ту свою сестру, которая у них бухом трудилась. По тем самым деньгам, которые товарищи брали под отчет, она, как выяснилось, вообще ничего не оформляла, а просто кидала сумму в соответствующую колонку в экселе и забывала про это. Даже 71 счет в 1С иногда не закрывала и горел он красными циферками в системе.

Так вот, решил второй соучредитель первого подставить. Сели они как-то вместе с бухгалтером и оформили по красоте все документы и авансовые отчеты с отрывными купончиками по тем суммам, которые он у фирмы для себя брал. А также провели красиво в базе и даже чеки сварганили.

А вот по суммам первого товарища никто таким не заморачивался. И по документам получалось, что первый просто так бабки у фирмы брал и присваивал. А значит, должен вернуть. Короче, обложился второй юристами и выкатил первому счет на несколько десятков млн. Типа долг закрой и тогда расходимся.

Уверены, что мы бы нашли корректный и грамотный выход, но в регионах вопросы иногда решаются «по-пацански». И первый, будучи мужиком решительным, именно этим методом и воспользовался. Подробности мы не выясняли, но второй в итоге сдал назад. Фирму закрыли, распилили остаток пополам, как должно.

Сделаем два вывода.

1. Какой бы у вас не был распрекрасный партнер, доверять ему на 100% нельзя. В любой момент лучший друг может стать злейшим врагом. Мы знаем много таких случаев. Поэтому лучше все же строить бизнес «в одного». Так вы сами за все отвечаете, ни с кем не нужно советоваться и все сливки будут ваши.

2. Занимайтесь оформлением документов. Когда они понадобятся, никогда не угадаешь. Дело это нехитрое, а проблемы может создать весомые. Те же чеки сделать задним числом крайне сложно, а некоторые документы – вообще нереально, либо «палевно». Посему накажите своему буху за этим следить и следите сами, чтобы не расслаблялся.

#финансовая #внутренняя #кейсы

@businesssafe Открыть/Комментировать

2023-02-10 10:15:05 ​Как обезопасить себя от «гостей»

Безопасность – наша миссия. И мы готовы делиться, как на платной основе, так и даром. В Telegram каналов по безопасности почти нет, а те, что есть, пишут банальщину. Но сегодня безопасность – это вопрос именно выживаемости бизнеса. За последний год ушли с рынка тысячи компаний. А многие наши клиенты просто закрыли бизнес и уехали из страны, чтобы не ходить «под топором», а спать спокойно. Но мы скажем, что это необязательно. При грамотном подходе все можно организовать так, что ваш сон будет ровным.

Сегодня все знают, что происходит. Затраты бюджета растут, как на дрожжах, а вот доходы остаются на прежнем уровне. Поэтому сверху была спущена команда «выжимать» всех по максимуму. Не хотим пугать, но это реальность, в ней нужно жить и работать.

Из-за всего этого органы все чаще стали наведываться без приглашения в офисы. И сейчас мы дадим четыре простых, но важных совета.

1. В этом и нескольких других постах мы уже писали про удаленные серверы. Не пренебрегайте этим. Это работает, и органы очень сильно обламываются, когда влезают в компы и видят там один единственный ярлычок доступа на облако. Но важный момент – иметь ответственного человека, кто вовремя их обрубит для всего офиса. В идеале двоих-троих. Каждый может протупить или быть в момент визита в туалете.

В общем, пусть вся ваша информация будет только на удаленных серверах. И лучше не в России. Для сотрудников выпустите свод правил, где будет прописана ответственность за хранение данных на жестком диске. Проводите инструктаж, проверяйте технику и соблюдение правил персоналом еженедельно.

2. Не храните ненужные документы и компромат в офисе. Держите только бумаги по реальной белой деятельности. Все «серое», ЭЦП, печати, карты и т.п. храните в отдельном помещении, которое будет оформлено на доверенное лицо, не связанное с компанией. Можно снять подвал неподалеку, куда будет доступ только у руководства. Все, что больше не понадобится, уничтожайте шредером. Устраивайте чистку раз в месяц.

3. Не общайтесь по обычной связи и запретите это делать сотрудникам во время работы. А лучше – вообще всегда. Также предупредите партнеров и контрагентов, что будете разговаривать только по Telegram или FaceTime. Это и удобно, и безопасно. И не используйте разблокировку по пальцу или лицу, только пароль. Помните, прослушивать могут не только лично вас. Если участвуете в схемах, никогда не говорите прямо, не упоминайте слова «кэш, обнал, транзит, техничка, зашив НДС» и т.п. Для таких тем лучше вообще встречаться лично.

4. Заключите договор с профильным адвокатом или адвокатским объединением. Пропишите экстренные выезды и сопровождение при осмотрах, обысках, проверках и т.п. Всем сотрудникам сообщите его данные и номер, а также запретите общаться с проверяющими без адвоката. Расскажите им их права и дайте понять, что не оставите без защиты. Это важно, так как следователи любят пугать индивидуальной ответственностью.

В общем, если вдруг к вам ворвутся в офис, должны увидеть черные экраны на мониторах, несколько папок с незначительными документами и молчаливых спокойных сотрудников, ждущих адвоката, который уже летит.

Так всего того ужаса, про который мы часто слышим в новостях, вы избежите. Соблюдайте эти правила, читайте канал «Безопасность бизнеса» и делитесь с коллегами.

#физическая #информационная #власти

@businesssafe Открыть/Комментировать

2023-02-08 10:15:04 ​Как глупый и жадный бухгалтер может подставить директора

Привет, ловите новый кейс.

Обратился к нам предприниматель, которому реально светила выездная и даже уже начались осмотры. Стали копать его ситуацию, пробили деревья, нашли разрывы и фирмы-помойки в цепях. Короче, ситуация откровенно хреновая. Как выяснилось, он всю свою оптимизацию полностью свалил на бухгалтера, которому доверял, ибо тот был ему каким-то дальним родственником. На конкретные вопросы ответить не мог, и мы пошли за информацией к буху.

Тот сразу посмотрел на нас «волком» и изначально давать ничего не хотел. На вопросы отвечал уклончиво, говорил, что у него нет времени с нами общаться и т.п.

При этом стал сам задавать вопросы, как мы можем помочь им с налоговой, кому мы уже помогли, есть ли отзывы и вообще – кто мы такие и почему он должен с нами разговаривать. Клиентов, понятно, мы ему называть не стали, в общих чертах обрисовали, чем занимаемся и стали задавать уже свои вопросы. Но, пока не подключили директора, особо информации не получили.

Было понятно, что что-то он мутит. Как выяснилось, директор поручил ему найти поставщиков хорошего бумажного НДС и давал ему средства на оплату комиссии. Бухгалтер хороших поставщиков нашел и предъявил директору счет, прямо скажем, выше рынка. И НДС они якобы покупали за 5% в супер-надежном месте, где дают супер-надежные фирмы, один-в-один, как настоящий бизнес.

Но когда мы подняли цепи, увидели там вот вообще не нормальные фирмы, а откровенные технички-новореги без активов, истории, персонала, оборотов и т.п. У нас большая практика, и по своим каналам мы вычислили, где он брал этот НДС. Под видом клиентов связались с исполнителем, и тот прямо нам заявил, что НДС – технический и высокорисковый, который реальному бизнесу он сам не рекомендует. Если брать, то зашивать через свою «прокладку». Но для тех, кому подходит, риск покрывается низкой ценой, а именно – 1,5%. Короче, бух брал у босса 5%, а платил 1,5%.

Но и это еще не все. После того, как фискалы стали предъявлять претензии, бухгалтер нашел каких-то мутных решал и договорился с ними, что те «закроют вопрос» с налоговиками. И типа не нужны никакие консультанты, все и так будет «в ажуре». Поэтому и сотрудничать он с нами ни в какую не хотел.

При этом снова заявил директору, что есть знакомые налоговики, кому нужно дать определенную сумму и от компании отстанут. Видимо, и тут товарищ тоже накрутил.

Мы часто сталкиваемся с таким и иногда сами решаем через налоговиков. Поэтому подняли свои связи в Управлении и выяснили, что никто решением вопроса по данной фирме не занимается, более того ей реально светит выездная и инспекторы уже вовсю к ней готовятся.

Объяснили ситуацию директору, после чего тот заказал у нас услугу сопровождения ВНП, которой избежать уже было нельзя. Результаты пока дать не можем, все в процессе. Также мы настояли на увольнении бухгалтера и посоветовали другого мощного специалиста.

Мораль – никогда не доверяйте на 100% своим работникам, сколь долго они у вас ни работают и какие бы родственные связи ни были. Очень часто из-за чрезмерного доверия людям бизнес и попадает на серьезные проблемы. А консультант со стороны всегда поможет увидеть слабые места. Поэтому хотя бы раз в полгода проводите аудит своего бизнеса независимыми спецами.

Если есть проблемы с НДС или ВНП, можно писать нам.

#кейсы #налоговая

@businesssafe Открыть/Комментировать

2023-02-06 10:15:05 ​Как можно попасть при покупке «белого» НДС

Сейчас мы часто пишем про НДС. Только закончился отчетный период и тема актуальна. Налоги – это то, что волнует всех предпринимателей. И самый важный момент при оптимизации – безопасность и просчет рисков. А мы в этом профи. Ловите еще один кейс из практики, как может быть.

Жил-был один крепкий предприниматель, имел бизнес по продажам импортного оборудования. И все до определенных событий было по красоте, налоги платил, как законопослушный. Но вот ковид, СВО, санкции и пр. Товар из-за бугра идет полгода, оборотки не хватает, спрос падает. А налоги никто не отменял. Короче, пришлось ему заниматься оптимизаторством.

Но зашивать в сервисах побоялся. Опять же, там вникать надо и проверять качество, а бухгалтер в этом ни бум-бум. Посоветовался с одним предпринимателем и тот выдал ему «100%-й способ оптимизировать НДС по-белому», посоветовав обратиться в некую фирму, которая владела офисными помещениями. Там ему рассказали «супер-схему». Мол, помещения сдаются, как по-белому, так и по-черному за кэш, а некоторые помещения сдаются сразу в несколько рук людям, которые там по факту не появляются, но получают счета-фактуры и так имеют вычеты. Тут же заверили, что риска ноль, НДС реальный, деревья «зеленые». Правда, чуть дороже, чем в сервисах, но зато качество! И предложили это нашему герою. Тот подумал и вписался.

Три квартала все было хорошо. Услуга понятная – аренда, офисный центр реальный. Вычеты стояли, фискалы вопросов не задавали.

Но засада возникла с другой стороны. В один прекрасный день фирма не смогла исполнить большой контракт, так как оборудование, которое было заказано, потерялось в длинной цепочке стран и посредников, которых использовали для обхода санкций. Короче, денег нет, товара нет. Заказчики вежливо подождали и подали в суд на банкротство героя. Отсудились и запустили процедуру.

Назначили конкурсного управляющего, тот начал ковырять документы и нашел долги нашего товарища за аренду тому самому офисному центру. Ибо документы и акты на услуги по аренде были, а вот оплаты не было. Вернее, была, но мизерная, только за тот самый якобы белый НДС. Короче, возник еще один реальный долг. Менять счета-фактуры уже поздно и не с руки. Опять же тот НДС чем-то заменить нужно. Да и факт задолженности так не убрать. В итоге компания ушла в утиль, а директору вменили субсидиарку. Когда он к нам обратился, мы помочь уже не смогли.

Всем, кто прочитал, дадим совет: не ищите белые схемы, их нет. Те, у кого есть реально белый НДС, продавать его за 2-3 или даже 5% не будут. Реальный НДС стоит 20%. Гораздо надежнее откупить документы у хороших сервисов, кто занимается безопасностью, мониторит цепи и отвечает за качество, а в случае проблем будет их решать.

Читайте канал и учитесь на ошибках других, у нас много такого контента. Если нужна консультация по налогам или оптимизация, пишите. Мы этим профессионально занимаемся. И уровень безопасности, поверьте, совсем другой.

Все условия по запросу. Писать: @NDSsafe

#кейсы #налоговая

@businesssafe Открыть/Комментировать

2023-02-03 10:15:05 ​Тактики допроса следователя

Чтобы быть готовым к общению с органами, нужно знать, как работают следователи. На допросе они точно будут применять одну из следующих тактик.

Тактика «Ты виноват, мы все знаем».

С порога на человека вываливаются обвинения, чтобы он сразу начал стрессовать и выдал как можно больше информации. Ни в коем случае нельзя начинать конфликтовать и обвинять следака во лжи.

Нужно просто сказать: «Раз вы считаете меня виновным – предъявляйте обвинение». Дело в том, что предъявление обвинения чревато проволочками. А возбудить уголовное дело крайне непросто, и делать это без оснований не будут.

Следователь может даже угрожать посадить в тюрьму, доставать наручники, вызывать конвой, но на этот цирк вы должны реагировать спокойно. Напоминаем про необходимость иметь адвоката. Адвокат, поймет, имеют ли обвинения почву и обсудит с вами линию защиты.

Тактика «Ты или он»

Вы – возможный подозреваемый, следователь предъявляет факты о вашей причастности к преступлению, но ваша роль не ясна. Следствие предлагает вам сознаться быстрее других. Это говорит о том, что у следствия нет весомых улик в отношении вашей роли и что следователь не хочет работать сам.

Нужно четко оценить доказательства вашей причастности. Очень часто следователь преувеличивает значимость событий. Будьте спокойны. Если вы и вправду причастны к преступлению, рассказывайте об этом только в присутствии адвоката. Любой следователь заинтересован в большом количестве обвиняемых. Ваша задача – препятствовать приписке группы лиц по предварительному сговору. «Второго шанса не будет», «Есть только одна возможность», «Мы идем тебе навстречу» – это все тоже в 99% случаев уловки.

Тактика «Вам выбирать»

Здесь будут такие фразы: «Я вам сейчас расскажу, а выбор за вами», «Я хочу вам помочь», «Вы же понимаете все последствия?», «Вас никто не заставляет», «Торопитесь, второго шанса уже не будет».

Есть два предлагаемых следаком варианта:

1. Вы соглашаетесь – и у вас остается статус свидетеля;
2. Вы не соглашаетесь – у вас статус обвиняемого или подозреваемого.

Следователь предлагает подогнать ваши показания к данным следствия, пойти на сделку. Во-первых, это игра. Согласившись, вы можете стать соучастником. Во-вторых, вы можете оговорить невиновного человека. Но это все неподтвержденные слова. Не верьте следователю.

Тактика «Мы знаем, что вы невиновны»

Следователь с самого начала вызывает вас как свидетеля и всячески подчеркивает, что вы не виноваты. Следователь поменяет ваш статус за месяц-два до окончания следствия. Он просит все рассказать и готовит обвинение с самого начала, но предъявит его позже. Это особенно популярно при расследовании экономических преступлений. Нельзя надеяться на это и чувствовать себя в безопасности. Оговаривая себя, вы покупаете лишь временную свободу. «Я знаю, что вы невиновны, вам бояться нечего, просто расскажите что-то о ком-то, чтобы я поверил».

Запомните: что бы вы ни сказали, ваш статус может только ухудшиться. Наговаривая на кого-то, вы можете попасть в группу лиц по предварительному сговору. Ваши показания должны быть одинаковы на протяжении всего следствия.

Тактика «Расскажите сами»

Следак спокойно предлагает: «Ничего не бойтесь, просто расскажите». Он выслушивает, не перебивает, пытается разговорить, чтобы вы не следили за тем, что вылезает изо рта. Обычно он дружелюбен и приветлив, когда использует такую тактику. Цель – узнать, как можно больше от вас самих, не выпытывая и не давя.

Когда человек приходит и его спрашивают не о том, чего он боялся, он расслабляется, после стресса ему нужно выговориться. Задача следака – заставить поверить, что вам ничего не угрожает и разговорить. Не верьте. Уточняющие вопросы – ловушка, но по ним можно сделать вывод о том, что хочет следователь. Никогда не говорите больше, чем вас спрашивают и не пускайтесь в подробности. Добивайтесь формы ведения разговора вида «вопрос-ответ». Ответы должны быть четкие и сухие. Давайте как можно меньше информации.

Продолжение позже.

#власти #безопасность

@businesssafe Открыть/Комментировать

2023-02-01 10:15:00 ​Вопросы от налоговиков, на которые надо знать ответы

Сегодня инспекторы все чаще задают вопросы. И если не хотите подозрений в мутности, отвечать на них надо четко и конкретно. При этом делать это должен, как владелец бизнеса, так и сотрудники.

Если же вы реально мутите, дробитесь или имеете несколько технических фирм для оптимизации налогов, необходимо подготовить к вопросам и ваших номиналов. И подготовить хорошо, чтобы они не тупили перед инспектором, а если на что-то не могут ответить, пусть грамотно съезжают и говорят, что этим вопросом занимается, например, бухгалтер или зам. Или же просто забыл, но обязательно поднимет информацию и все сообщит.

Для этого в зависимости от бизнеса вам стоит прописать своего рода памятку для сотрудников и директоров и под угрозой штрафов заставить ее выучить. Лучше это делать с грамотным налоговым адвокатом, который вникнет в вашу специфику. Но основные вопросы, которые задают налоговики, мы можем вам дать. Сохраняйте и делитесь с коллегами.

Сначала фискалы спросят про него самого и про работу: ФИО, регистрацию, должность, опыт работы, прошлое место работы, должностные обязанности, как давно работаете, с кем взаимодействует. Тут важно отвечать честно, это все проверяется.

Дальше будут спрашивать про компанию. Чем занимается фирма, кто руководитель (если допрашивают сотрудника), кто в какие вопросы вникает лично, а что делегируется. Кто и как отчитывается перед руководством? Кто ведет бухгалтерию, составляет договоры, контролирует. Кто занимается поиском поставщиков и как их фильтруют. Что запрашивается у поставщиков и как обеспечивается должная осмотрительность? Есть ли регламент, и кто за это отвечает? Как происходит поиск поставщиков, клиентов? Кто принимает окончательное решение о выборе партнера.

Здесь тоже, если это в обязанностях сотрудника, пусть отвечает, как есть. Но лучше его заранее подготовить и прописать ответы, чтобы не возникло нестыковок с показаниями других работников. Если директор, пусть отвечает четко, но без подробностей и ссылается, например, на закупщика или менеджера.

Потом будут спрашивать про интересующих контрагентов. Как нашли, с кем общались, где встречались, почему выбрали его, о чем разговаривали на встрече. На какой машине приезжал директор контрагента, где его офис, склад, есть ли фото? Какие документы он предоставил и как вы их проверяли?

Как происходило дальнейшее общение с поставщиком? Кто с его стороны отвечал за поставку? Какие товары поставлял и какие работы/услуги выполнял для вас контрагент? Работали ли вы с ним ранее? Кто принимает первичные документы от поставщика, кто подписывается в документах и несет ответственность за количество и качество поставляемого? Как контролируется качество и количество?

Какие действие, если качество не соответствует? Есть ли у вас склад и где он находится? Кто принимает товары, контролирует подрядчиков, решает текущие вопросы? В какой программе ведется учет ТМЦ, кто имеет к ней доступ. Как обеспечивается внутренняя безопасность?

Этот блок вопросов уже следует серьезно проработать с консультантами и прописать четкие ответы для директора и сотрудников. Если поставщик нереальный, озаботиться легендированием. В каждой фирме ответы будут свои. Понятно, что задавать могут разное, но, если вы, ваш директор и персонал будут четко отвечать, интереса у инспекторов точно будет меньше.

#налоговая

@businesssafe Открыть/Комментировать

2023-01-30 10:15:00 ​СБ в компании

В любой более или менее крупной компании должна быть служба безопасности. Как минимум, сотрудник, который выполняет эти функции.

Его задачи должны быть четко прописаны и зависят от специфики бизнеса. И не зная ее, тут нереально дать совет, как надо строить систему безопасности для конкретного бизнеса. Поэтому в этом посте мы просто расскажем, как это устроено у нас. Будут вопросы, пишите, присылайте.

Мы – компания, которая занимается именно безопасностью, поэтому собственную безопасность также держим на уровне. И нас есть своя СБ. Эта служба у нас внедрена во все направления и играет очень большую роль. Сотрудники СБ отвечают за офис, сотрудников, клиентов, документооборот, деньги, видеонаблюдение и контроль, интернет и айти-безопасность, обеспечение внутренних правил и положений. Задач у СБ много.

Начнем с того, что к нам с улицы не попасть. Наш штат давно укомплектован, а требования слишком высоки. Тем не менее весь наш персонал изначально проходит через СБ. Для начала СБ-шники проводят тотальный пробив по всем возможным ресурсам, а их у нас хватает. Это базы МВД, ФНС, ПФР, ФТС, ФССП, ФМС, ФСБ, Росреестра, банков, операторов и т.п. Пробивается все имущество, история и составляется психологический портрет. То же по родственникам и ближайшему окружению. Далее идет собеседование. СБ-шники задают вопросы и проверяют человека на полиграфе. Вытаскивают максимум информации.

В процессе работы постоянно проводится инструктаж в соответствии с меняющимися условиями и тесты для персонала на знание должностных инструкций. Психологическое тестирование.

Кстати, все тоже самое предпринимается и в отношении всех контрагентов и клиентов. Мы не любим непредсказуемости и считаем, что все нужно постоянно держать под контролем.

Можно много написать о том, чем конкретно занимается СБ, в этом посте выделим тезисно. Это:

выявление неблагонадежных сотрудников;
замаскированный опрос сотрудников;
инструктаж работников;
выявление утечек информации;
установление порядка ведения телефонных переговоров;
анонимность, удаленные сервера, почты, Tor, VPN, мессенджеры, шифрование, защита трафика;
подбор средств защиты для предотвращения утечек;
предотвращение порчи имущества и краж;
физическая защита руководства и персонала;
обеспечение пропускного режима, доступа;
контроль проноса запрещенных предметов;
организация инженерно-технической безопасности помещений;
технические средства охраны, датчики сигнализации, системы охраны, средства наблюдения;
оперативно-розыскная работа;
организация конфиденциального делопроизводства и переговоров;
внутренние расследования;
и еще ряд задач.

В СБ попадают избранные. Обычно это люди с большим опытом подобной работы и отличной физической подготовкой. И это далеко не всегда бывшие сотрудники органов. У них есть свои плюсы, но есть и минусы, напишем об этом позже. У всех есть разрешение на ношение оружия. Кстати, сами СБ-шники у нас также постоянно профессионально растут – изучают опыт коллег, актуальные новости и тематические источники. Работник СБ должен быть постоянно на связи, даже в отпуске и быть готов приехать в любое время и место. Рабочий день условно-нормированный. Главное – все задачи должны быть выполнены. Критические неудобства компенсируем.

Помимо всего этого задач СБ выполняет и отдельные специфические задачи от руководства. Например, найти кредиторов, поговорить с родственниками, припугнуть мошенника. Одному жулику мы поставили тотальное наблюдение, ходили за ним месяц, после чего он вернул долги без насилия. Не выдержал психологического давления.

По большому счету, СБ следит за всем: сотрудниками, техников, данными и т.п. Подчиняется непосредственно руководителю СБ и владельцу компании.

Если интересно и есть вопросы по обеспечению безопасности в компании, пишите. Будем отвечать в канале или в рамках индивидуальных консультаций.

#физическая

@businesssafe Открыть/Комментировать

2023-01-27 10:15:00 ​Миллионный бизнес не для физиков

Привет, подписчики. Это безопасник и новый кейс из нашей практики. Недавно к нам обратился бизнесмен, которому навесили большие доначисления. Мол, помогите, что делать.

Стали выяснять, чем он это заслужил. Историю рассказал занятную. Вот она.

Был у него рядовой, ничем не примечательный биз на УСН 6%. Торговал мелким и средним оптом разными товарами нарпотребления. И вроде все было хорошо, обороты росли. Но вот решил он по совету кореша выгодным делом заняться. Строительством и коттеджными поселками. Деньги для старта у него имелись, а кореш тот еще и годные участки подогнал по хорошим ценам.

В общем, купил гражданин эти участки, перевел из с/х назначения в ИЖС и давай свои девелоперские мечты воплощать. Тут возник вопрос оформления. Если вешать все на свою лавочку, где 6% УСН – будет слишком дорого, ведь расходы не учитываются, да и с лимита вскоре слететь недолго. А еще ОКВЭДы совсем не те. И решил наш герой действовать тупо, как физик.

Поставил первые домики и решил их к нужным сетям подключать. Но там люди твердо заявили, что с физами по таким схемам не работают. Не придумав ничего лучше, открыл герой еще одну фирмешку на жену чисто для расчетов с энергетиками. И вроде те согласились и подключили домики к розетке.

При этом деятельности никакую эта фирма не вела, а бабки банально вносили на р/с налом. А готовые домики продавались желающим от физика.

И вроде первое время все было ок. Понаставили на кураже 15 домов. Но запалился герой на декларации по НДФЛ, где отражал все затраты по строительству. Налоговики зацепились и вменили незаконное предпринимательство. Гражданин пытался съехать, что домики – его личное имущество и никакое не предпринимательство, только ему не поверили. А до кучи навесили ему налоги на его фирму, которая ТНП промышляла, и на новую, которая на жену.

Вопрос со слетом с лимита по УСН из-за тех-самых домиков, пока не стоит, но фискалы уже на это намекают и просят заплатить все налоги по-хорошему.

Что сказать? Дело в том, что доначисления нехилые и вполне способны обеспечить конкретному инспектору премии. Рычаги для давления у налоговой все есть. Можно реально и НДФЛ по полной навесить и фирмешку на НДС пересадить.

Помочь чем-то тяжело, все карты у налоговиков. Пока пробуем админресурсом, что выйдет сказать не можем.

Мораль: если начинаете двигать биз с оборотами от миллиона, оформляйтесь. То же самое ИП на патенте оградит от любых претензий. Патентов море, выбрать можно. Сейчас время такое, когда что-то заявлять очень нужно. Уже есть кейсы, где простых «безработных» физиков дергают за то, что те себе новые мерсы в салонах берут.

Экономия на налогах – это хорошо, но делать это нужно грамотно.

#кейсы #налоговая

@businesssafe Открыть/Комментировать