Intax Insider

2021-08-06 14:46:36 ИНДИЯ МОЖЕТ ОТМЕНИТЬ РЕТРОСПЕКТИВНОЕ НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ

Министр финансов Нирмала Ситхараман внесла законопроект, который, вероятно, поможет урегулировать споры с Cairn Energy Plc, Vodafone Group Plc и 15 другими компаниями по поводу ретроспективных налоговых требований правительства.

Поправка в закон года направлена на аннулирование налоговых требований, предъявленных на основании ретроспективного использования поправки к налоговому законодательству о предотвращении уклонения от налогообложения, внесенной в 2012 году.

Согласно новому законопроекту, налоговые претензии, предъявленные к офшорным операциям, совершенным до 28 мая 2012 года, когда вступила в силу поправка к Закону о подоходном налоге, внесенная предыдущим правительством, будут аннулированы с учетом требований участников. Однако офшорные операции с индийскими активами, совершенные после 28 мая 2012 года, по-прежнему подлежат налогообложению в Индии, поскольку ретроспективное применение закона отсутствует.

Источник Открыть/Комментировать

2021-08-05 16:32:02 БРИТАНСКАЯ НАЛОГОВАЯ БОЛЬШЕ НЕ СЧИТАЕТ СЕМЕЙНЫЕ ИНВЕСТ КОМПАНИИ ИНСТРУМЕНТОМ УХОДА ОТ НАЛОГОВ

Подразделение FICs (семейные инвестиционные компании) в HMRC, провело проверку истинных целей использования частных компаний семейными офисами и состоятельными физическими лицами для управления своим капиталом. В результате налоговая инспекция подтвердила, что они используются в основном для передачи состояния от одного поколения к другому и не являются средством уклонения от уплаты налогов.

FIC - это специальная структура, которую можно использовать как альтернативу семейному трасту. Это частная компания, акционерами которой являются члены семьи.

Они становятся все более популярными среди хайнетов, поскольку позволяют лучше контролировать активы и инвестиционную стратегию, чем это делают частные банки и инвестиционные менеджеры.

Изменения налоговых правил, касающихся трастов, также сделали FIC более привлекательным вариантом. В 2006 году правительство ввело 20-процентный авансовый налог на наследство для большинства активов, переданных в семейный траст.

В отличие от трастов, средства, внесенные в FIC, обычно не облагаются авансовым налогом на наследство. Вместо этого налоги взимаются только с прибыли, которую компания получает по стандартной ставке 19 процентов или когда распределяется капитал.

Источник Открыть/Комментировать

2021-08-04 13:56:03 ОБЪЕМ ОТКАЗОВ ОТ ГРАЖДАНСТВА США УВЕЛИЧИЛСЯ ВДВОЕ

Согласно официальной статистике во втором квартале 2021 года от гражданства США отказалось 734 американца, что вдвое больше, чем в первом квартале года.

По мнению миграционных профессионалов, двумя самыми главными причинами такого резкого всплеска отказов от гражданства являются необходимость соответствия требованиям FATCA и система налогообложения, основанная на гражданстве. (Хотя в этом плане за последние три месяца ничего существенно не изменилось).

А в Ассоциации Случайных Американцев (люди, ставшие американцами из-за своих американских родителей, или рожденные на территории США) считают, что если бы не плата за выход из гражданства в размере 2350 долларов, от американского паспорта отказывалось бы намного больше граждан, живущих вне США.

Источник Открыть/Комментировать

2021-08-03 12:52:23 МАЛЬТА ТАКИ ПОЛУЧИЛА ИНФОРМАЦИЮ О СВОИХ ГРАЖДАНАХ ИЗ «ДУБАЙСКОГО СПИСКА»

Информация об офшорных активах в Дубае примерно 20 мальтийских граждан была передана налоговыми органами полиции по борьбе с финансовыми преступлениями.

Информация из так называемого «Дубайского списка» была получена из Германии на прошлой неделе по запросу Управления внутренних доходов Мальты.

Попытка получить информацию о гражданах Мальты была направлена на выявление потенциальных уклонистов от уплаты налогов, которые скрывают свое богатство за границей, с особым упором на состоятельных лиц.

В то время как некоторые из идентифицированных мальтийцев живут и работают в Дубае, другие постоянно проживают на острове, что вызывает подозрения у контролирующих органов в отношении их активов в эмирате.

Пока не ясно, были ли данные переданы в полицию налоговиками для уголовного расследования или в рамках обмена разведданными.

Источник

Коммент Intax Insider: Обратите внимание, что обмен данными в ЕС происходит сейчас по запросу в течение нескольких дней, а иногда и часов. О таких мелочах, как защита личных данных, органы финмониторинга не беспокоятся. Открыть/Комментировать

2021-08-02 10:50:36 В ЕС ПЛАНИРУЮТ ПОЛОЖИТЬ КОНЕЦ ЛЮБОЙ ФОРМЕ АНОНИМНОСТИ В ФИНАНСОВОЙ СФЕРЕ

Европейская комиссия объявила о намерении принять «амбициозный пакет» законодательных актов по борьбе с финансовыми преступлениями.

Весь пакет предлагаемого законодательства, насчитывающий более 300 страниц, выглядит внушительно. В рамках этой инициативы Еврокомиссия призывает к созданию нового Управления ЕС по борьбе с отмыванием денег, одновременно вводя очень строгие, стандартизированные требования в отношении проверки клиентов и бенефициарного владения.

В отношении бенефициарного владения ЕС намерен установить четкие правила для определения прямого или косвенного контроля над юридическими лицами, установив планку в 25 процентов доли владения плюс одна акция.

Это будет также включать право назначения более чем половины членов совета директоров и / или любую возможность оказывать значительное влияние на решения, будь то посредством голосования, вето, неформальных соглашений, влияния через родственников или доверенных лиц. Важно отметить, что любые изменения в бенефициарной собственности должны будут обновляться в течение 14 календарных дней с момента изменения.

Также будут запрещены любые формы анонимных инструментов, будь то счета, сейфы или кошельки с криптоактивами. Владельцы или бенефициары уже существующих должны быть подвергнуты полной проверке, прежде чем они смогут продолжать использовать их в будущем. В рамках этого компаниям также будет запрещено выпускать акции на предъявителя, и компаниям придется конвертировать любые существующие акции в именные.

Новое централизованное управление по борьбе с отмыванием денег (AMLA), которое планирует начать работу в начале 2023 года, будет сосредоточено на прямом надзоре за организациями финансового сектора, особенно за теми, которые осуществляют трансграничные операции.

Источник Открыть/Комментировать

2021-07-28 14:02:45 В UK ВСЕ КРИПТОПЕРЕВОДЫ БУДУТ ИДЕНТИФИЦИРОВАНЫ И ЗАПИСАНЫ

Правительство Великобритании планирует ввести "правила путешествий" для криптоактивов.

Новое предложение Казначейства Ее Величества потребует, чтобы любой перевод виртуальных активов на сумму свыше 1000 фунтов стерлингов сопровождался подробной личной информацией как отправителя, так и получателя.

Это предложение является одной из нескольких предложенных поправок к Положениям 2017 года о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. Определение сторон перевода в виртуальной валюте соответствует так называемым правилам путешествий (travel rules) ФАТФ, которые применялись к обычным электронным переводам в течение нескольких лет и уже являются частью законодательства Великобритании в соответствии с Положением о переводе средств (FTR).

Цель положения - позволить финансовым учреждениям выявлять потенциальную деятельность по отмыванию денег, гарантируя, что личности сторон транзакции известны, что облегчает расследования правоохранительных органов, и что соответствующие записи транзакций сохраняются в переводе или связанном сообщении на протяжении всего платежа.

Источник Открыть/Комментировать

2021-07-27 14:05:15 МАЛЬТА ХОЧЕТ ПОЛУЧИТЬ ДАННЫЕ О ДУБАЙСКИХ АКТИВАХ СВОИХ ГРАЖДАН

Мальта запросила доступ к данным об офшорных активах в Дубае, чтобы бороться с крупномасштабным уклонением от уплаты налогов и финансовыми преступлениями.

Запрос данных о всех держателях мальтийских паспортов был отправлен правительству Германии мальтийскими налоговыми органами после того, как Берлин в прошлом месяце приобрел данные о миллионах международных налогоплательщиков из анонимного источника в Дубае.

Два высокопоставленных источника в мальтийском правительстве сообщили Times of Malta, что этот шаг был направлен на выявление потенциальных мальтийских уклонистов от налогов, которые скрывают свое богатство за границей, с особым упором на состоятельных лиц.

Источник Открыть/Комментировать

2021-07-22 15:23:48 ПАНДЕМИЯ НАПОЛНЯЕТ БРИТАНСКУЮ КАЗНУ НАЛОГОМ НА НАСЛЕДСТВО

В период с апреля по июнь 2021 года налоговая служба Великобритании получила 1,5 млрд фунтов стерлингов в виде поступлений от налога на наследство, что на 33% или 400 млн фунтов стерлингов больше по сравнению с тем же периодом 2020 года.

Правительство прокомментировало, что более высокие поступления в 2021 году, а также во второй половине 2020 года, вероятно, связаны с пандемией, которая приводит к увеличению трансферов активов к наследникам.

Юристы говорят, что причина также в дорожающей стоимости недвижимости и акций, и главное – отсутствии грамотного планирования наследования у клиентов.

Источник Открыть/Комментировать

2021-07-22 11:48:19 ИНВЕСТИЦИОННЫЕ МОШЕННИКИ СКОПИРОВАЛИ САЙТ ПРИВАТБАНКА И НЕПЛОХО РАЗВЕРНУЛИСЬ

Служба безопасности «ПриватБанка» обнаружила новую схему мошенничества. Неизвестные, находясь в США, создали мошеннический сайт и незаконно используют логотип и айдентику банка.


По данным специалистов по кибербезопасности «ПриватБанка», сайт https://p-invest.site создали мошенники. Они используют ссылки на несуществующие инвестиционные проекты и компании.

Мошенники заманивают клиентов на сайт, предлагая высокие доходы от инвестирования. После того как жертва оставляет заявку – с ней связывается оператор и «обрабатывает» клиента.

Сайт предлагает инвестировать в Днепровский металлургический завод, «Укрнафту» и сам «ПриватБанк». Жертвам схемы гарантируют прибыль от 50 тыс. грн.

Источник Открыть/Комментировать

2021-07-20 18:53:08 В Евросоюзе могут ввести единый для всех входящих в него стран запрет платежей наличными на сумму более €10 тыс. Такую меру Еврокомиссия предложила в качестве средства борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма.

В ряде стран ЕС уже действуют нормы, запрещающие крупные платежи наличными. При этом лимиты для таких операций в разных государствах отличаются — если в Греции предельная сумма составляет лишь €500, то в Чехии она достигает 270 тыс. крон (€10,5 тыс.). Открыть/Комментировать