Почему возникают кассовые разрывы?
Кассовый разрыв это не хроническая нехватка денег, когда бизнес убыточен. Это, когда все вроде бы хорошо, продажи идут, надо платить зарплату, но счет почему-то пустой.
Это самый частый симптом, который говорит об ошибках в управлении финансами.
Почему он возникает?
Дали большую отсрочку покупателю. 3 недели – ничего страшного, а партнер может стать постоянным. Но деньги нужны уже в следующий вторник, это крайний срок уплаты налогов. Не учли этот момент – получился разрыв.
Предприниматель вывел деньги. Он видит: приход есть, и большой – почему бы не обновить авто? Но он не учел, что в доходах «сидят» издержки: на ЖКХ, зарплаты, аренду офиса. Взяли чуть больше – возник разрыв.
Учли не все расходы. Рассчитали смету, получили аванс. При производстве оказалось, что денег на все не хватит, доложили из своих. Но пока заказчик не рассчитался, пришлось задержать зарплату.
Возникли непредвиденные траты. Сломался станок – и деньги, на которые хотели купить сырье, ушли на ремонт.
Работали без предоплаты. Покупатель заказал 5 пылесосов, а взял только 3. Два останутся на складе: купят или не купят – неизвестно. Если так происходит регулярно, возникает разрыв.
Примерно так может получиться, если вполне прибыльное предприятие не ведет учет финансов.
