2022-09-09 10:10:00
Несколько способов, как доказывают обнал
Несмотря на акцент на НДС, предъявы в обналичке никуда не делись. Дел также меньше не стало. Но если фискалы только предъявляют претензии, иногда допрашивают директоров-номиналов, а также шерстят отчетность контрагентов на предмет реальности сделок, основную работу по сбору доказательств обналички ведут люди из МВД, конкретно – УЭБ (БЭП). Куда из налоговой ежедневно пачками сливаются подобные материалы.
Оно и понятно, у фискалов нет таких возможностей, как у БЭПа, в плане проведения оперативно-розыскных мероприятий, собрать мощную доказуху им тяжелее. Найти номинала и обработать его по всем правилам психологического прессинга копам тоже проще. Да и суды на практике более серьезно относятся к фактажу УЭБа.
Расскажу, как эту доказуху собирают.
На первом месте – допросы. Про это сто раз писал. Да и мне часто писали предприниматели, которые спалились на таких вещах.
В отличие от налоговиков, опера умеют найти подход к свидетелю. И это далеко не всегда давление. Могут втереться в доверие или тупо разговорить на улице. Используются и т.н. информаторы.
Самое слабое звено в любом бизнесе – это люди. И, как показывает жизнь, обычно они гораздо больше в курсе разных темных делишек, чем можно подумать. И в компании иногда даже уборщица знает, что боссы уходят от налогов и кэшат. Хотя бы потому, что протирает стол руководителя, где приходится отодвигать в сторонку десятки печатей. Если у опера возник интерес, ему просто надо найти подход к таким гражданам.
Иногда, чтобы не палить свои цели, они цепляются за странные сделки и начинают выяснять подробности у персонала. Опрашивают менеджеров про контрагента, бухгалтера – про оплату, логиста – про доставку, кладовщика – про товар и т.п. И даже если сделка реальная или на 100% залегендирована, такие беседы могут дать много другой «полезной» информации о фирме. И работник даже сам не поймет, что слил что-то не то.
Главная ошибка предпринимателя здесь – уверенность, что при таких раскладах все будут молчать и никто его не сдаст. На практике, сдают все и причем мгновенно. Но даже если и не сдают, просто наговорят лишнего по дурости. При том, что на опросе, который так-то – дело добровольное, гораздо проще отказаться от каких-либо комментариев, чем на допросе. Но об этом никто не знает и не думает.
Что с этим делать, уже писал здесь – фильтруйте информацию, занимайтесь инфобезопасностью, работайте с сотрудниками и объясняйте им их права.
Следующий способ собрать доказуху – наведение справок о фирме по разным базам, учреждениям, ведомствам, компаниям. Цель – найти нестыковки. Самый простой пример, когда директор утверждает, что доставил товар транспортной компанией, а там про него вообще не слышали. Или что партия спорного товара была произведена за месяц, тогда как технологические нормы говорят о том, что такой объем можно сделать только за год.
Кратенько дам еще пару вариантов найти подкоп под фирму.
Оперативный эксперимент. Это когда проверяют гипотезу и создают условия, чтобы руководитель проявил «склонность» к нарушению закона и совершил определенные действия, за которые потом можно подтянуть. Часто директор банально не в состоянии понять, что его разводят, как жертв СБ Сбербанка, и подставляется.
Также есть оперативное внедрение в компанию. Это делается редко, в особо интересных случаях, но дает самые весомые для оперов факты. Если есть вакансии, просто приходят якобы по объявлению. Если нет, через какого-либо знакомого или уже «завербованного» работника, которого на чем-то подловили. Кстати, словить могут кого угодно. Чаще всего это наркотики, но может сойти и любое другое более легкое нарушение закона.
Буду писать на тему еще. Короче, будьте всегда на стреме, занимайтесь безопасностью, просчитывайте варианты, консультируйтесь с грамотными людьми. Можно обратиться ко мне, подскажу.
@Ob_nal
24.2K views07:10
О
