izi_nalogi | 3-НДФЛ, налоговые вычеты, налог при продаже квартиры

2023-02-07 20:48:06 Размышления (не у парадного подъезда)

Почему, когда человек получает налоговый вычет за покупку квартиры, он не ожидает, что государство ему вернет всю стоимость квартиры вычетом.

А когда человек приносит справки на лечение, он ожидает,что вернется вся сумма полностью и искренне разочарован, что вернется только 13% от затрат на лечение. Хотя механизм расчета вычетов одинаковый.

Заметили значок лампочки в вопросах викторины выше? На лампочку можно нажать и прочитать объяснение к правильному ответу. Открыть/Комментировать

2023-02-05 17:06:12 Хочу прокомментировать распределение вычетов на лечение между членами семьи ( к третьему вопросу).

#вычет_на_медицинские_услуги

Справка об оплате мед. услуг д.б. оформлена на того, кто хочет получить вычет. То есть каждый из четырех членов семьи должен оформить справки на 120,000 руб.: налогоплательщица оформляет на своё имя справку на 120,000, её муж и дети за её лечение оформляет справки каждый на 120,000 руб.
Если вы понимаете, что выходите из лимитов вычета на лечение 120,000 руб., то есть уже есть справки на 120,000 и будут ещё (лечение НЕ дорогостоящее) - лучше сразу в мед. учреждении на разных членов семьи брать разные справки, так как в справке указана фамилия налогоплательщика.
Но в жизни редко кто следит за лимитом вычета и сразу оформляет справку на того, кто будет поучать налог. Как быть в это ситуации?
Проще всего в ситуации с супругами, так как по закону у супругов все имущество обещее. Если есть несколько справок на супругу, то супруг может просто взять часть справок и заявить вычет, потребуется свидетельство и браке.
Если справка одна, например на 150,000 руб. - нужно снять копию или попросить дубликат в мед. учреждении и составить заявление о распределении расходов на лечение между супругами. Например, 120,000 руб. по справке вычет получит супруга, 30,000 руб. супруг.
Конечно, взять одну справку на 120,000 руб. и получить с нее вычет 4 раза всеми членами семьи нельзя!
Что делать, если вы уже сами оплатили свое лечение, но хотите, чтобы ваши дети получили вычет за ваше лечение? Дети составляют 1)простую доверенность в письменной форме, что доверяют вам оплатить ваше собственное лечение и 2)расписку о передаче денежных средств вам на оплату лечения. Но этот вариант может и не пройти, так как налоговая смотрит ФИО налогоплательщика в справке об оплате мед. услуг. Тут как повезёт. Открыть/Комментировать

2023-02-05 14:14:12 Из опыта:
примерно 1/3 клиентов, которые ко мне обращаются, правильно понимают, в каком размере они получат налоговый вычет ;
1/3 клиентов понимает неправильно. Вплоть до того - человек не платил налог, но есть документы на лечение и хочется получить вычет. Или думают, что вернут полную сумму из чеков на лечение ;
1/3 вообще никак не понимает и ни о чем не думает. Просто отдают документы и рады любому вычету

Ответьте на вопросы ниже, чтобы проверить, правильно ли вы понимаете, как считается налоговый вычет. Позже расскажу, почему важно подсчитать и понимать какой вычет вы получите еще до заполнения декларации Открыть/Комментировать

2023-01-28 14:23:37 Хочу дополнить этот момент. Налог, начисленный при продаже имущества также можно уменьшить вычетами на лечение, обучение, на детей, благотворительность и т.д. Даже если вы не работаете и у вас доход только от продажи имущества Открыть/Комментировать

2023-01-28 14:20:18 Вопросы и ответы о налоге при продаже жилья

Всегда ли нужно подавать декларацию 3-НДФЛ?
Только если жилье продано раньше минимального срока владения — 3 или 5 лет в зависимости от способа приобретения. При продаже позже этого срока декларация не подается.

В каких случаях минимальный срок владения составляет 3 года?
Жилье перешло по наследству, получено в дар от близкого родственника, по договору пожизненного содержания с иждивением, приватизировано или является единственным.
В остальных случаях — 5 лет.

Какое жилье считается единственным?
Для этого должны соблюдаться условия:
на момент продажи квартиры, комнаты или дома нет другого жилья — личного или общего с супругом
другое жилье есть, но его купили в течение 90 дней перед продажей

Как уменьшить налог при продаже квартиры?
Использовать вычеты:
в размере расходов на приобретение при наличии документов
в сумме 1 000 000 ₽, если документов нет или расходы меньше

С какого дня считается минимальный срок для сданной новостройки?
Со дня полной оплаты по договору участия в долевом строительстве или уступки права требования. Если продается квартира в строящемся доме, минимальный срок для освобождения от налога не действует. Для экономии на НДФЛ доход от продажи можно уменьшить на расходы при покупке.

Когда нужно подавать декларацию о доходе за 2022 год?
До 2 мая 2023 года.

Когда нужно заплатить налог с продажи жилья в 2022 году?
До 17 июля 2023 года.

Семьи с двумя и более детьми освобождены от налога при продаже жилья. Условия льготы — в соцсетях «Госуслуги для родителей». Подпишитесь, чтобы разобраться и не переплачивать.

@gosuslugi

#налоги Открыть/Комментировать

2023-01-27 18:38:06 Как получить налоговый вычет? Базовые моменты

Если вы в 2022 году
1) являлись налоговым резидентом РФ,
2) платили НДФЛ, например
работаете по найму и за вас заплатил налог работодатель;
являетесь индивидуальным предпринимателем с общей системой налогообложения;
продаете имущество (квартира, автомобиль, гараж и др.) по цене, выше цены покупки и должны уплатить НДФЛ с разницы
3) у вас были расходы
на обучение,
лечение,
покупку лекарств,
вы делали благотворительные пожертвования,
купили жилую недвижимость,
платили проценты по ипотеке,
платили взносы по программе негосударственного пенсионного страхования,
вносили деньги на индивидуальный инвестиционный счет,
у вас есть дети до 18 лет (студенты до 24 лет),
вы относитесь к определенной категории - «чернобыльцы», инвалиды с детства, родители и супруги погибших военнослужащих и некоторые другие

вы можете заполнить Декларацию 3-НДФЛ и получить налоговый вычет. Открыть/Комментировать