Давайте свяжем принципы, которые предусмотрены руководством к закону Великобритании «О взятках» с «треугольником мошенничества»
Вот эти 6 принципов:
(1) соразмерные процедуры
(2) вовлечённость высшего руководства
(3) оценка рисков
(4) комплексная проверка
(5) ознакомление и обучение
(6) мониторинг и пересмотр
«Треугольник мошенничества» состоит из давления, возможности и оправдания.
Для корпоративного нарушения человеку нужна возможность, например, в виде отсутствия контроля. Если он ее видит, то вероятность нарушения высокая и наоборот.
Внедрение в бизнес-процессы антикоррупционных принципов, которые мы указали, значительно снижает необходимые для нарушения возможности, а значит защищает компанию от претензий регуляторов и правоохранителей.
На фото наглядный пример обучения по комплаенс (соблюдение принципа 5), которое я проводил для одной компании
