Law Compliance

2022-08-29 17:25:45 Как комплаенс влияет на стоимость юридического лица.

Вышеуказанная ситуация со Сбербанком интересна ещё и тем, что стоимость, которую Сбербанк будет готов заплатить за покупку российского юридического лица, будет зависеть от наличия или отсутствия у него комплаенс-системы и возможности показать, что она эффективна, реально функционирует и построена в соответствии с международными стандартами. Открыть/Комментировать

2022-08-29 16:02:36 Антикоррупционный закон США (FSPA) даёт интересные возможности для американского правоприменителя.

Например, у американской компании есть дочка, на которую FSPA не распространяется. Дочка выплачивает коррупционные выплаты, которые отображает как «комиссионные платежи» или «юридические услуги». Хотя дочерняя компания не являлась эмитентом и не могла быть напрямую обвинена в нарушении FSPA, она понесла уголовную ответственность за участие в нарушении бухгалтерского учёта материнской компании.

Такой пример содержится в руководстве к закону США «О коррупции за рубежом» (FSPA).

Сложность состоит в том, что американским дочерним компаниям, которые работают, например, в России, персонал которых состоит из местных граждан, необходимо учитывать не только местные, но и экстерриториальные законы.

С другой стороны, и на российские юридические лица, которые работают с такими дочками, они также распространяют свои правила, например, связанные с развитием комплаенс-системы.

На каком-то этапе комплаенс в России развивался благодаря наличию иностранных компаний, которые требовали его наличия от своих российских партнёров.

В настоящее время такая практика распространена уже и в России. Например, если Сбербанк купит общество, в котором нет комплаенса, то он поставит условие, чтобы оно его внедряло и развивало. Открыть/Комментировать

2022-08-27 12:15:26 Поэтому счастье труднее словить и легче упустить, но его следствием будет личный рост человека, тогда как удовольствие более легко достижимо, но к развитию, как правило, оно не приведёт, а может привести и к депрессии. По этой причине мы в суматохе дней можем стремиться к удовольствию подменяя им счастье, вводя тем самым себя в заблуждение.

В этом вопросе нам также, как и при построении комплаенс-системы, нужно провести идентификацию и определить к чему мы стремимся: к счастью или удовольствию. Затем понять хорошо это или плохо для нас в перспективе и при необходимости принять меры для изменения ситуации. Открыть/Комментировать

2022-08-27 12:14:07 Задумывались ли вы, к чему мы стремимся к радости или удовольствию ?

Понятия схожи, но есть принципиальное отличие. Удовольствие мы получаем, например, от еды или от социальных сетей этот список можно продолжить.

Радость мы получаем, например, после того, как полностью погрузились в проект и нашли ключ к его решению или взошли на гору и увидели открывшийся пейзаж.

Получается, что для получения удовольствия нам не нужны усилия и психологическая концентрация. Условно, когда человек пьёт виски или листает ленту, ему не нужно прикладывать усилия и концентрироваться, но удовольствие он получает, тогда как для получения счастья усилия и концентрация необходимы. Открыть/Комментировать

2022-08-26 18:44:25 Ребята, всем хороших выходных. После рабочей недели не только можно, но и нужно отдохнуть Открыть/Комментировать

2022-08-26 17:09:40 Руководство к закону США «О коррупции за рубежом» (FSPA)


В руководстве зафиксированы критерии, по которым Минюст США оценивает эффективность антикоррупционной комплаенс-системы.

Разрабатывая комплаенс-систему стоит имплементировать, указанные в руководстве рекомендации в свои бизнес-процессы.

Пример из практики.

Я принимал участие в аудите комплаенс-системы на стороне отечественной компании, которую проверяли аудиторы из Москвы и Лондона.

Как вы думаете, как можно было заранее подготовиться к их проверки, чтобы они в своём заключении написали, что в компании с антикоррупционным комплаенсом все хорошо?

Нужно было заранее внедрить и суметь наглядно продемонстрировать, что в компании на практике применяются рекомендации, указанные в руководстве.

Мы смогли это сделать и в итоге получили положительное аудиторское заключение. Открыть/Комментировать

2022-08-24 16:52:40 Давайте свяжем принципы, которые предусмотрены руководством к закону Великобритании «О взятках» с «треугольником мошенничества»

Вот эти 6 принципов:

(1) соразмерные процедуры
(2) вовлечённость высшего руководства
(3) оценка рисков
(4) комплексная проверка
(5) ознакомление и обучение
(6) мониторинг и пересмотр

«Треугольник мошенничества» состоит из давления, возможности и оправдания.

Для корпоративного нарушения человеку нужна возможность, например, в виде отсутствия контроля. Если он ее видит, то вероятность нарушения высокая и наоборот.

Внедрение в бизнес-процессы антикоррупционных принципов, которые мы указали, значительно снижает необходимые для нарушения возможности, а значит защищает компанию от претензий регуляторов и правоохранителей.

На фото наглядный пример обучения по комплаенс (соблюдение принципа 5), которое я проводил для одной компании Открыть/Комментировать

2022-08-22 12:29:19 Продолжение…

Из этой матрицы человек никогда не выйдет, пока, по крайней мере, не уменьшит влияние на себя социального одобрения или порицания за соответствие или не соответствие своего поведения социальным ожиданиям.

Правильно заданный тон сверху задаёт корпоративные социальные ожидания от работников, и помещает их в определённую корпоративную матрицу поведения, которая позволяет осуществлять социальное программирование работников в русле желательного для компании поведения.

Если работники не помещены в корпоративную матрицу поведения, то все политики будут просто грудой бумаги, которая совсем не поможет компании соблюдать законодательство. Открыть/Комментировать

2022-08-22 12:28:16 Думаю, что, если бы я был не юристом, то занимался бы философией и психологией, а так как комплаенс связан с психологией, то занимаюсь и тем и другим.

Тон сверху ? Задумывались ли вы, почему лучшие практики требуют, чтобы он четко прослеживался при построении комплаенс-системы.

Страх, тревога и поощрения - это инструменты социального контроля, есть, конечно, и другие. Но остановимся на этих трёх.

Так как человек живет в парадигме ожиданий социального одобрения или социального наказания, то ожидая первое или второе, человек добровольно помещает себя в матрицу стресса, переживаний, волнений, радости.

Соль в том, что человек в этом случае, не актор сам решающий, что хорошо, что плохо, чему радоваться, а чему нет, но субъект, чувства которого запрограммированы или находятся на стадии программирования, и возможно не в его личных интересах. Открыть/Комментировать