КУБ2Б - Бухгалтерия налоги финансы

2023-02-15 19:21:27 Блокировка расчетного счета. Что делать?

Блокировка счета - это неприятное препятствие в работе любой компании
На снятие ограничений по счету уходит много времени и нервов

Стандартные причины таких блокировок всем известны:

Счет заблокирует банк, если вы снимаете много налички или переводите деньги на карты физлицам и не предоставите в срок документы для отдела финансового мониторинга по 115-ФЗ
Счет заблокирует банк, если вы работаете с иностранным контрагентом и не подтвердите документами операции по импорту или экспорту в отделе валютного контроля банка
Счет заблокирует налоговая, если вы не оплатите в срок налоги или не вовремя сдадите отчет
Счет заблокируют приставы, если вы не оплатите по исполнительным листам

Но в нашей практике случались интересные кейсы нестандартных блокировок, которые мы успешно решили:

1. Банк заблокировал счет из-за недостоверности юридического адреса
Банк увидел в выписке по ЕГРЮЛ запись о недостоверности адреса и сам заблокировал счет
Эту недостоверность внесла налоговая, ее видят и ваши контрагенты и банк, это является признаком недобросовестности компании
За достоверностью адресов следит налоговая, для этого налоговые специалисты довольно регулярно выезжают по адресам компаний с проверкой
Налоговая внесет в ЕГРЮЛ запись о недостоверности адреса:
Если на указанном адресе нет вывески
Если там не сидят сотрудники компании
Если на вахте или проходной даже не слышали о вашей компании
Такую недостоверность нужно снять в течении 6 месяцев или компанию исключат из реестра юридических лиц, то есть она будет ликвидирована
Банк разблокирует счет когда увидит новый юридический адрес в вашей выписке по ЕГРЮЛ

2. Банк заблокировал счет по запросу контрагента

Если ваш контрагент выиграл суд и у него на руках решение о взыскании с вашей компании денег, то он может с этим решением идти прямо в ваш банк
Банк обязан исполнить решение суда
Если на вашем счете недостаточно средств, то все операции будут приостановлены
Банк разблокирует счет после списания нужной суммы по решению суда

3. Налоговая заблокировала счет в банке из-за неявки директора на вызов

Это хитрая и сложная схема, которую налоговая часто используется в последнее время:
Вам направляют уведомление о вызове в налоговую по прописке директора
Если вы его не получите и не придете в срок, то налоговая вносит в свою систему недостоверность по директору и блокирует электронную подпись (ЭЦП)
Отчеты электронно вы уже сдать не сможете, налоговая отправит отказ из-за недостоверности вашей ЭЦП
А раз ее сдан отчет - отправляется блокировка в банк
Налоговая разблокирует счет после явки директора в налоговую, восстановления ЭЦП, повторной сдачи отчета

Сложности в работе компании возникают, не только когда ваш счет заблокирован, но и если заблокирован счет вашего контрагента
Проверить блокировку счета вашего контрагента можно по ссылке:
https://service.nalog.ru/bi.do

Кому помочь разблокировать счет - пишите в комментариях Открыть/Комментировать

2023-02-07 10:47:35 Налоговая заставит трудоустроить сотрудников, если их нет, а на расчетный счет поступают деньги.

Если на ваш расчетный счет уже начали поступать деньги, а налоги с зарплат вы не платите, то первое требование о даче пояснений вы получите уже после первого отчетного периода (максимум 3 месяца)

Все варианты экономии на зарплатных налогах, когда бизнес только-только набирает обороты известны налоговой, но тем не менее имеют место быть:
1 вариант: учредитель он же директор в компании один, не трудоустроен и не платит сам себе зарплату
2 вариант: директор трудоустроен и выплачивает себе минимальную зарплату, а вот сотрудников нет

Налоговая считает, что оба этих варианта не логичны: "раз бизнес работает, устраивайте сотрудников и платите налоги!"
Поэтому, после первых сданных кадровых отчетах, направят запрос и требование, а скорее всего позвонят и пригласят на комиссию.
Цель - выяснить на какие доходы живет учредитель или директор, раз он не получает зарплату и почему не трудоустроены сотрудники.

Какие ответы из нашей практики устроят инспекторов:

1 вариант: Я как собственник бизнеса осуществляю единоличное управление хозяйственной деятельностью компании. Деньги из оборота не отвлекаю на свою зарплату. Планирую получить дивиденды по финансовым результатам за год, с которых и заплачу НДФЛ 13%
В течении года (выберите свой подходящий вариант):
- получаю доход от сдачи в аренду квартиры как самозанятый
- получаю доход от своего ИП по другому виду деятельности
- мне помогают родственники или супруга хорошо зарабатывает

2 вариант: На сегодняшний день мои бизнес процессы выстроены без сотрудников. Необходимости в трудоустроенном штате пока нет
Работаю по договору с обслуживающей организацией, они решаю все операционные юридические и бухгалтерские вопросы

За квартал мы обрабатываем более 10 таких запросов, с успешным решением для клиентов.

Остались вопросы?
Пишите в комментариях, оперативно ответим на все! Открыть/Комментировать

2023-02-03 19:50:26 Что сказать заместителю начальника налоговой, чтобы не попасть в план проверок при смене адреса

Смену юридического адреса и переход в новую налоговую инспекторы расценивают как уход от проблем со старой и поэтому усложняют этот процесс:

Вам позвонят и обязательно пригласят к зам. начальника
Звонок поступит на следующий день после подачи заявления на смену юридического адреса
Не пойти не получится, у налоговой есть все инструменты для парализации вашей компании:
заблокируют счет в банке,
заблокируют электронную подпись и вы не сможете сдать отчет онлайн, а после этого заблокируют счет
На встрече вам буду настойчиво рекомендовать не менять налоговую
После этого инспектор приедет на новый адрес для проверки его достоверности

Для чего вас вызывают?
Новая налоговая выясняет испортит ли ваш бизнес их статистику по собираемости, уклоняемости, борьбе с обналом или нет

Что делать, чтобы успешно переехать:
1. Заранее посмотреть список со стандартными вопросами, чтобы подготовить ответы
2. Прийти в назначенное время
3. Взять несколько договоров с поставщиками и покупателями
4. Сделать несколько фоток со складов с товарами, оборудованием
5. Очень уверенно отвечать на все вопросы об организации ваших бизнес процессов

Вопросов будет больше 40, они стандартные, по инструкции. Основные темы такие:
1. Почему нет сотрудников или их мало
2. Почему у сотрудников низкая зарплата, ниже среднеотраслевой
3. Почему мало платите налогов, сильно меньше рекомендуемой налоговой нагрузки

Очень убедительно на налоговую действуют такие официальные пояснения:
По моему финансовому плану, на окупаемость я выхожу в следующем году
Содержать штат сотрудников сейчас не целесообразно, работаю пока самостоятельно или по договорам с самозанятыми, планирую начать найм в начале следующего года
Рентабельность моего бизнеса пока низкая, моя задача на этапе роста захватить долю рынка, поэтому наценка маленькая, а расходная часть большая

Кому отправить полный список вопросов, которые задают в налоговой на вызове - пишите в комментариях

Кого проконсультировать по рекомендуемой налоговой нагрузке - пишите в комментариях Открыть/Комментировать

2023-02-01 17:57:35 Оплата налогов в феврале 2023
Новый месяц и новый календарь от КУБ2Б со сроками оплаты налогов в феврале 2023

Сохраняйте, чтобы ничего не упустить и «не попасть» на штрафы:

До 15 февраля
Взносы на травматизм за январь 2023 по реквизитам нового Фонда по ссылке:
https://sfr.gov.ru/branches/tatarstan/info/~0/8428

До 20 февраля
Импортный НДС при ввозе товаров из стран ЕАЭС (Армения, Белоруссия, Казахстан, Киргизия) в январе 2023

До 27 февраля
Новый АУСН за январь 2023

До 28 февраля
НДФЛ, удержанный за период с 23 января по 22 февраля с зарплаты сотрудников
Страховые взносы на сотрудников за январь 2023
НДС за 4 квартал 2022 (1/3 налога)
Транспортный налог за 2022
Земельный налог за 2022
НДПИ за январь 2023
Налог на профессиональный доход за январь 2023

Все налоги, кроме взносов на травматизм, отправляйте на Единый налоговый счет в Тулу по ссылке
https://www.nalog.gov.ru/rn77/ens/

Остались вопросы?
Задавайте в комментариях, будем рады на них ответить и оперативно вас проконсультируем Открыть/Комментировать

2023-01-30 20:30:23 Работа с самозанятыми: выгода и риски

Самозанятый вместо сотрудника на трудовом договоре - это 40% экономии и 100% удобства для бизнеса:

1. Вы его не трудоустраиваете, не сдаете кадровые отчеты
2. Вы не платите страховые взносы и НДФЛ
3. Вы не отплачиваете отпуск
4. Вы уменьшаете свои налоги на расходы по чекам от самозанятого
5. Никаких сложностей при увольнении, просто расторжение договора

На что обратить внимание и что проверить, чтобы выгода не обернулась двойными потерями:

1. Проверить статус самозанятого на сайте ФНС по ссылке:
https://npd.nalog.ru/check-status/
2. Самозанятый не должен быть вашим бывшим сотрудником как минимум 2 года с даты увольнения
3. Вы не должны быть единственным его заказчиком
4. Дата регистрации самозанятого и дата первого его чека для вас не должны быть равны
5. Чеки не должны пробиваться два раза в месяц в одни и те же даты и на одни суммы
6. Вы не должны работать только с самозанятыми, без сотрудников
7. В договоре не должны быть перечислены функции, обязанности, график работы и подчиненность
8. Вы не должны обеспечивать его рабочим местом, средствами и инструментами труда бесплатно, только давать в аренду

Каждый пункт по отдельности не будет доказательством подмены трудового договора. Но совокупность факторов приведет к большим рискам, доначислениям НДФЛ, взносов, 40% штрафа и пеням

Кому помочь составить договор с самозанятым Открыть/Комментировать

2023-01-27 19:06:02 Налоговая не справляется с новой системой уплаты налогов

Новая система уплаты налогов введена аж 09 января, а налоговая не готова к ней и сегодня, 27 января

Заплатить налог без проблем - это целый квест трех уровней сложности и безграничный по времени прохождения

1-й уровень сложности - "Загрузи платежку"

Налоговые платежи по новым реквизитам, опубликованным на сайте ФНС, сегодня проводят пока только 5 банков
Первые два банка по списку были готовы сразу, остальные настроились после наших ежедневных жалоб и обращений к их руководству:
1. СБЕРБАНК
2. АЛЬФА БАНК
3. ТИНЬКОФФ БАНК
4. ТОЧКА БАНК
5. МОДУЛЬБАНК
Все остальные банки говорят один текст: "Из налоговой никаких Приказов не поступало"

2-й уровень сложности - "Попади в свою налоговую"

Все деньги идут на казначейские счета в Тулу, а вот оттуда распределяются по нашим налоговым
Часто платежи зависают на неопределенное время
Например, нам сегодня сообщили в налоговой Московского района, что Тула только что распределила платежи 30 декабря прошлого года
Когда "сядут" январские платежи - в налоговой не знают

3-й уровень сложности - "Сверься с налоговой"

Убедиться, что переплаты по налогам прошлого года правильно сели на новый счет можно после сверки с налоговой
Если раньше справки о состоянии расчетов по налогам приходили от 2-х часов до 2-х дней, то в этом году ответы можно ждать по 3 недели
Мы часто видим, что в сверке налоговая показывает долги, которых нет и быть не может
Когда в справках будут корректные цифры - в налоговой не знают

Что делать для успешного прохождения квеста?
Спокойствие, только спокойствие:

1. Если не проходят платежи в банке - писать в чат с официальной жалобой

2. Если долго не распределяются платежи по долгам в налоговой, а у вас заблокирован счет - писать жалобу в Управление налоговой службы (это начальство вашей налоговой)

3. Если сверка показывает долги, которых не было на 31.12 2022 - отправить в налоговую официальное письмо с просьбой устранить расхождение и приложить справку прошлого года как доказательство ошибки

Остались вопросы?
Мы будем рады ответить на все! Открыть/Комментировать

2023-01-25 18:39:46 Как законно не платить страховые взносы на сотрудников

Принять на работу готового сотрудника, который сходу будет решать все рабочие вопросы - это мечта, похожая на сказку

Поэтому почти все работодатели обучают новичков под задачи своего бизнеса, но мало кто при этом использует ученические договора. А ведь это удобно и выгодно!

Ученический договор - это законная форма обучения будущих сотрудников без риска потери денег (ст. 199 ТК РФ):

1. По ученическому договору страховые взносы не платятся, запись в трудовой книжке не делается и отчеты в налоговую и Фонды не сдаются

2. Ученический договор бывает двух видов:
на переобучение с работающим сотрудником
на обучения с новым сотрудником

3. Расходы на обучение можно законно взыскать с ученика, если он не отработает после обучения срок, указанный в ученическом договоре

Подготовили для Вас Шаблон ученического договора со всеми обязательными условиями

Пишите по любым вопросам

Хотите экономить на взносах - жми лайк Открыть/Комментировать

2023-01-23 12:23:28 Что такое оперативное бухгалтерское обслуживание

Для вас важно, чтобы ваши задачи решались оперативно, в максимально короткий срок и чтобы вы могли планировать свое время?

Для нас - очень!

Поэтому мы организовали системную работу для быстрого решения ваших задач:

1. С вами всегда на связи ваш Руководитель проекта, который оперативно принимает ваши задачи по телефону, телеграм чату, почте, через Виртуальный офис и сразу же ставит в работу нашим специалистам
2. Руководитель проекта в курсе всех вопросов по вашей организации или ИП и контролирует качество и скорость обслуживания
3. Даже если Руководитель проекта отошел, то у нас в компании внедрена командная ответственность за связь с клиентом. Каждый сотрудник моментально отреагирует на звонок или сообщение и примет задачу в работу

А дальше полная автоматизация всех бизнес процессов:

Как только задача поставлена, она тут же начинает выполняться
У нас жестко прописаны стандарты сроков выполнения каждой задачи, которая может встать от вас
Мы точно знаем, сколько времени нужно для выполнения любой задачи и сразу называем вам этот срок

Например, максимальное время на загрузку платежного поручения в нашей компании - 10 минут

Мы бережно относимся к вашему времени!
Время - самый дорогой и невосполнимый ресурс!

Согласны - жми лайк! Открыть/Комментировать

2023-01-20 16:49:48 Тест: ПРОВЕРЬ СВОЕГО БУХГАЛТЕРА!
Давайте проверим, не переплачиваете ли вы налоги?

Сколько из этих утверждений справедливы для вашего бизнеса:

1. Выручка меньше 15 млн в месяц, а вы не на упрощенке и платите НДС
2. Ваши налоги растут, а доходы нет
3. Вы не используете льготные ставки ни по одному налогу
4. Вы не согласовываете предварительные налоги каждый месяц и узнаете о них только перед сдачей отчетов
5. Ваши сотрудники не собирают каждый месяц документы от поставщиков по реестру от бухгалтера
6. Вы тратите деньги на гостиницы, рестораны, подарки, а приказы на представительские расходы не подписываете и налоги на них не уменьшаете
7. Вы не используете в работе агентские и комиссионные договоры
8. Вы не оформляете ученические договоры на сотрудников при трудоустройстве
9. Вы не подписываете приказы на создание налоговых резервов для снижения налога на прибыль
10. Вас давно не вызывали в налоговую и не приходят Требования по пояснению налоговой базы из-за снижения налогов

Если есть совпадение хотя бы по двум пунктам, то скорее всего ваш бухгалтер не занимается законной оптимизацией налогов
А значит вы могли бы меньше платить налоги!

Остались вопросы?
Будем рады ответить на все! Открыть/Комментировать

2023-01-17 15:55:51 Как не поднимать зарплату и не заработать проблем

Напоминаем, что тут писали
С 01 января 2023 минимальный размер оплаты труда (МРОТ) по России и минимальная заработная плата (МЗП) для сотрудников в Татарстане выросли на рекордные 17% по сравнению с 01 января 2022

МРОТ по России установлен в 16 242 руб. вместо 13 890 руб.
МЗП по Татарстану - 19 565 руб. вместо 16 700 руб.

Если решили не поднимать зарплату сотрудникам до 19 565 руб., то ОБЯЗАТЕЛЬНО нужно написать мотивированный отказ в Минтруда до 30 января 2023
Мы обратились в Минтруда Татарстана и только что получили разъяснения

Ваш отказ будет принят и рассмотрен положительно, если:

1. Подробно описать почему нет возможности поднять зарплату. Это должны быть серьезные причины, из-за которых в компании сложилось тяжелое финансовое положение. Например: анализ рынка, снижение продаж, падение спроса, закрытие производства, отсутствие сырья...

2. Указать срок, в который сможете поднять зарплату до конца года. Например, с 01 декабря 2023

3. Реально поднять с 01 декабря 2023, потому что реально проверят

4. Не забыть написать примерно такое же письмо при следующем повышении, в январе 2024

Помочь составить отказ?
Пишите! Открыть/Комментировать