Аудит бизнеса. Представляю к изучению перечень документов, к | Правовой монстр

Аудит бизнеса.

Представляю к изучению перечень документов, которые необходимы для первоначальной проверки бизнеса.

Данный перечень разбит на блоки, и охватывает цикл жизни компании.

Здесь я целенаправленно не касаюсь земельно-имущественных вопросов, так как это отдельный комплекс для анализа, включая и документы, свидетельствующие о качестве объекта (экспертизы, заключение, тех состояние).

Этот список очень далек от глобального перечня для дью дила. При этом, он неплохо позволяет проанализировать, что происходит в компании.

Для каких целей можно использовать?

Покупка бизнеса,

Инвестиции в стартап (если у него есть юридическое оформление, а не как обычно - все в разных местах и на коленках),

Для целей контроля за деятельностью компании со стороны собственника.

В иных целях.


Итак, список ниже.

КОРПОРАТИВНАЯ СТРУКТУРА
1. Устав;
2. Документы, подтверждающие оплату долей;
3. Протоколы общих собраний за 3 года;
4. Список участников ;
5. Информация (описать детально, какие обязательств возложены на каждого участника) о всех письменных и устных договоренностях о порядке осуществления корпоративных прав (преимущественное право на покупку долей, ликвидационные привилегии, tag along, drag along и т.д.);
6. Соглашение об осуществлении прав участников.
7. Трудовой договор с единоличным/коллегиальным исполнительным органом
 
ФИНАНСЫ
8. Бухгалтерский баланс (форма 1, форма 2) за последние три года;
9. Договоры займа;
10. Информация о сделках между взаимозависимыми лицами;
11. 1С – доступы, список лиц, наличие бэкапа.
12. Политика комплаенса в компании – наличие/отсутствие.
 
ИНТЕЛЛЕКТУАЛЬНАЯ СОБСТВЕННОСТЬ
13. Товарный знак;
14. Оформление и передача результатов интеллектуальной деятельности;
15. Библиотеки с открытом исходным кодом софта (в случае если для бизнес-процессов в компании было изготовлено соответствующее ПО);
16. Права на домен;
17. Информация о принятии в компании базовых мер предотвращения киберугроз (инструкция, алгоритм, и т.д.);
18. Договорные отношения с третьими лицами – коммерческая концессиия, лицензионный договор и т.д.
 
РЕГУЛИРУЕМАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
19. Персональные данные (необходимо проверить, что (а) такая обработка осуществляется с согласия субъектов персональных данных, и (б) в компании приняты меры, предусмотренные в применимом законодательстве. Если идет обработка данных граждан Европейского союза, то сразу возникает риск применения GDPR);
 

КОММЕРЧЕСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
20. Шаблон типовых договоров;
21. Договор аренды;
 
ТРУДОВЫЕ ОТНОШЕНИЯ
22. Сведения о сотрудниках по гражданско-правовым договорам;
23. Режим коммерческой тайны;
24. Сведения об увольнении работников за последние 6 месяцев;
25. Шаблон типового трудового договора;
26. Информации о наличии в организации локальных нормативных актов в соответствии с ТК РФ;
27. Договоры о материальной ответственности – наличие/отсутствие, шаблон договора.
28. Ученические договоры на образовательные услуги, заключаемые с сотрудниками.
29. Сведения о нарушениях при приеме на работу – высказывания (устно/письменно в вакансии) работодателем предпочтений по полу, возрасту, расе, семейное положение, гендерные предпочтения и т.д.
 

Примечание: задача не только проверит наличие/отсутствие документов, но и погрузиться в детали, чтобы понять, какие есть риски.

Акцент выше был сделан именно на первоначальной оценке. Далее, мы идём по алгоритму, и дополняем перечень исходя из полученной информации.

Следующий пост - мы разбираем по каждому блоку вопросы.