​Финансовая разведка боем в бизнесе Подписчик рассказал прико | Обнальщик

​Финансовая разведка боем в бизнесе

Подписчик рассказал прикольный кейс. Все как обычно. Двое учредов, один ввалил деньги, наигрался и ушел из непосредственного управления. Второй типа остался руководить. Примерно через год бабки с бизнеса поступать перестали. Управленец говорил, что кризис, пандемия, спад продаж и т.п. Но первый оказался не дурачком и решил все проверить сам. Для чего собрался заказать полный финансовый аудит за 250к в известной фирме. Но один его товарищ вовремя подсказал ему, что можно проще. Далее его рассказ.

«Один мой друг посоветовал не платить огромные бабки аудиторам и не привлекать внимание, а просто изучить публичную отчетность и банковские выписки. Понятно, что в любом бизнесе есть секретные экселевские таблички, но сделать выводы можно и без них. Мы с ним изучили публичную отчетность и почти сразу поняли, где воруются деньги. Посмотрели на денежные средства и их динамику. Каждый квартал они росли на примерно лям в год. В связи с чем мог происходить такой постоянный рост на остатках? Да не могло его быть! Это неестественно для бизнеса. Деньги должны быть в обороте.

Так как компания оказывала услуги населению за нал и безнал, наличку, в банк сдавали вряд ли. Но чтобы в этом убедиться, надо было заглянуть в банковские выписки. Пользуясь хорошим отношением с бухом, я запросил у него выписки за текущий год, мотивируя тем, что хочу взять большой кредит и банк просит выписку по аффилированной компании. Бух ничего не заподозрил и выдал.

Так увидели, что на расчетных счетах этих денег не было. Следовательно, они должны лежать в кассе. А кто будет хранить наличку в размере нескольких млн в офисе долгое время? Никто! Второй учредитель тупо забирал их себе, не парясь никакими обоснованиями.

Совет могу дать такой: полноценный аудит часто не нужен, достаточно инвентаризации. Кстати, подробный и долгий финанализ на основе обороток мог ничего не показать, ведь там нет налички. Максимум обратили бы внимание на остаток в кассе и попросили бы инвентаризационную ведомость, которую можно подделать. При этом, понимая, что идет расследование, второй мог бы как-то подготовиться и противодействовать, заметая следы и подгоняя бухгалтерские проводки. А так никого не побеспокоили. Если начинаете копать или готовитесь к «боевым действиям» не пренебрегайте разведкой, не давайте противнику время подготовиться, видя ваши поползновения.

Сейчас возбудили уголовное дело, сейф стоит опечатанный, ждет вскрытия при понятых и сотрудниках полиции, что покажет, что он пустой. А товарища будет ждать ст. 159 (Мошенничество) и ст. 160 (Присвоение или растрата) УК РФ».

@Ob_nal