Баблишко 2.0

2021-09-27 09:06:06 Схема с самозанятыми.

ФНС решила, что в последнее время слишком часто применяется схема, когда штатных работников переводят в самозанятые, чтобы не платить страховые взносы и снизить НДФЛ.

Для того, чтобы вычислять оптимизаторов, разработали критерии.
Сотрудничество ООО с самозанятым станет подозрительным если:

- Регистрация физика в качестве самозанятого - обязательное условие «Заказчика».
- «Заказчик» распределяет самозанятых по объектам (маршрутам), исходя из производственной необходимости.
- «Заказчик» определяет режим работы самозанятого в том числе продолжительность рабочего дня, время отдыха.
- Работник «Заказчика» руководит и контролирует работу самозанятого;
- есть инфраструктурная зависимость самозанятого от «Заказчика».
Т.е. он выполняет работу полностью материалами и оборудованием «Заказчика».

Эти критерии налоговая изложила в письме от 16.09.2021 г. АБ-4-20/13183@.
Если им соответствовать, то самозанятого сочтут лицом, лишённым предпринимательской самостоятельности, а юрику назначат ВНП. Открыть/Комментировать

2021-09-22 09:05:11 Обнал через профсоюз.

Схема следующая.
ООО перечисляет в профсоюз добровольные пожертвования. Даёт деньгам отлежаться несколько дней, после чего получает эти же средства обратно в виде материальной помощи сотрудникам ООО, за вычетом доли профсоюза.

Чтобы налоговая не признала это схемой, желательно соблюдать следующие условия:
- не делать этого ежемесячно. Оптимально - раз в квартал. Лучше, чтобы дни выдачи зарплаты и матпомощи не совпадали.
- связь между поступлением добровольных пожертвований в профсоюз и выплатой помощи не должна прослеживаться.
- подготовить работников. При возможном опросе они укажут, что действительно обращались за помощью и не воспринимают её как ежемесячную часть зарплаты.
- установить единый размер «материальной помощи» для всех сотрудников, независимо от оклада и должности.
- помощь должна носить социальный характер. Поэтому сотрудникам целесообразно готовить собственноручно написанные заявления о тяжёлом материальном положении с указанием конкретных причин (не идентичных). Открыть/Комментировать

2021-09-20 15:00:06 Что делать, если налоговая запрашивает документы?

Часто из ФНС прилетают запросы о предоставлении документов в соответствии со ст. 93.1 НК РФ («Истребование документов, информации»).
Просят обычно много: оборотно-сальдовые ведомости, карточки всех счетов, акты инвентаризации расшифровку дебиторки, кредиторки по балансу и т.д. И все это - вне рамок налоговой проверки.

Правильно отказать можно следующим образом.
В соответствии со ст.93.1 НК РФ, если у налоговых органов возникает необходимость получения документов (информации) по конкретной сделке, они вправе получить эту информацию у участников сделки или у иных лиц, располагающих информацией о ней.
Поэтому достаточно спросить в рамках какой именно сделки и относительно какого контрагента у вас запрашивают такой огромный перечень документов.
После чего - отказать по пп.11 п. 1 ст. 21 НК РФ.

Дополнительно в ответе можно сослаться на то, что в ст.93.1 НК РФ, законодатель разграничивает понятия «документы» и «информация»:
- в п. 1, 3–5 говорится о документах и информации;
- в п. 2, (получение сведений вне рамок налоговых проверок), упоминается только о предоставлении информации.

Таким образом, вне рамок налоговых проверок ФНС вправе истребовать только информацию, а понятия «документы» и «информация» не тождественны.
Ч.т.д. Открыть/Комментировать

2021-09-16 09:11:06 #ОтПодписчика
Получили интересный вопрос:
«Здравствуйте!
Ситуация следующая. Я оформлен управляющим в своём ООО. Официальная зарплата около сотни в месяц. Кроме этого белых доходов нет.
В этом году мной уже куплен новый авто (7,5 млн,), а сейчас надо взять ещё квартиру за 18 и вторую машину (около 4 млн)?.
Насколько вероятно возникновение вопросов от налоговой (иных контролирующих органов), если все это будет оформлено на моё имя?

#отвечаем
Возможность контроля соответствия доходов и расходов у налоговой и других органов появится только после того, как заработает закон «О едином федеральном информационном ресурсе, содержащем сведения о населении РФ».
Система позволит органам получать всю совокупность сведений о гражданах, которые есть в других информационных ресурсах: системе ЗАГС, реестрах юридических лиц, предпринимателей, имущества и т.д.

На сегодняшний день вот это все находится на стадии разработки. Поэтому те, кто не являются госслужащими, могут совершать крупные покупки от своего имени без каких-либо опасений. По крайней мере в ближайшие пару лет. Открыть/Комментировать

2021-09-14 09:03:06 Банки начали контролировать переводы между физ лицами.

Речь о переводах с карты на карту, на электронный кошелёк, или снятие наличных.

У людей много пластика, оформленного на левые данные и левых банковских приложений.
Центробанк посчитал, что всё это используется для обнала, незаконных казино, финансовых пирамид и т.д.

Поэтому в ЦБ разработали методичку, как выявлять сомнительные переводы между физиками.

Вот критерии сомнительности:
1. Более 10 переводов между разными людьми в день, более 50 в месяц.
2. Более 30 операций по зачислению-списанию-снятию в день.
3. Переводы более 100 тыс ₽ в день, более 1 млн ₽ в месяц.
4. Зачисление и списание происходит очень быстро - меньше, минуты.
5. Остаток на счёте меньше 10% от среднего оборота.
6. Нет характерных для физика платежей: за квартиру, интернет, телефон, проезд и т.д.
7. Доступ с одного телефона к банковским аккаунтам разных людей.

Если совпали хотя-бы 2 пункта, банку рекомендуется детально проверить клиента на предмет легализации преступных доходов.

Если в течение года на клиента обратят внимание более 2-х раз, счёт заблокируют, договор обслуживания расторгнут. Открыть/Комментировать

2021-09-10 14:37:41 Где хранить информацию по лавке?

Если налоговая подозревает организацию в обнале (либо других темных делах) и есть основания полагать, что фирма намерена уничтожить доказательства - может проводиться выемка документов, компьютеров, хранилищ информации, серверов и т.д.

В ходе выемки как правило изымают все перечисленные вещи для сбора информации о налоговых нарушениях либо признаках противоправной деятельности.
Тоже самое делают подразделения УЭБиПК в ходе оперативно-розыскных мероприятий.

Как сделать, чтобы важная информация не попала контролерам?
Налоговый кодекс разрешает проводить выемку только на территории, которую организация занимает на правах аренды собственности или временного (постоянного) пользования.

Поэтому если разместить серверы и иные хранилища информации у формально независимой организации, забрать их оттуда будет невозможно.
Есть положительная судебная практика, когда суды признают незаконными действия контролирующих органов, которые проводили выемки по адресам, не принадлежащим организации.

Даже если такое мероприятие вдруг проведут, полученные результаты нельзя будет использовать в доказывания, поскольку они получены с нарушением закона. Открыть/Комментировать

2021-09-07 09:03:06 Вызов на допрос в налоговую. Что делать?

Причины могут быть следующие:
- получение информации по уплате/неуплате (удержанию, перечислению)налогов и сборов;
- поиск доказательств работы с однодневками.
- подозрения по поводу зарплат в конвертах, оптимизации налогов.
- получение сведений о контрагентах.
- потребность в иных данных о деятельности компании.

Как правило вызывают дира, но могут опростить продавцов, грузчиков, кладовщиков, бывших сотрудников, сотрудников контрагентов.
По закону ФНС вправе получать информацию от любого гражданина, который может знать об обстоятельствах работы фирмы.

Основание для вызова это повестка.
Но если «эксперты» вам будут говорить: «изучите повестку, какие основания? Вызов не по месту регистрации» - верить не стоит.
Послать налоговую просто так не получится.

Вот причины неявки, которые суды расценивают как неуважительные:
- уведомление о вызове не содержит указаний на проводимое мероприятие налогового контроля;
- лицо, подписавшее уведомление о вызове, не включено в состав группы, осуществляющей меры налогового контроля;
- физлицо было вызвано на допрос в налоговый орган, где не состоит на учете. В данной инспекции зарегистрирована организация, руководителем которой физлицо было ранее;
- в повестке не было указания на то, по какому делу вызывалось физлицо, отсутствовал номер дела, не было обозначено лицо, в отношении которого заведено дело;
- физлицо находилось в командировке;
- физлицо не может пояснить какие-либо обстоятельства;
- объяснения в качестве свидетеля уже были даны ранее;
- в повестке отсутствует конкретное указание на проводимое мероприятие налогового контроля, сама повестка не соответствует установленной форме.

Как не ходить?
1. Если вызов поступил по телефону, электронной почте, через Интернет месенджеры или передан через сотрудников - ходить не нужно. Такой порядок вызова ничем не предусмотрен и можно просто забить.
2. Написать письмо о невозможности явки и поросить перенести на более поздний срок (принять это или нет остаётся на усмотрение инспектора).
3. Просто не пойти. Штраф за неявку 1000 р.
Лучше уплатить, чем отправить неподготовленного дира. Открыть/Комментировать

2021-09-06 14:18:11 СРО без личного присутствия, по сканам. Любые лицензии.

СРО без присутствия по СКАНАМ.

СРО Проект/Изыскания/Стройка
Любой регион

• Вступительный, членский, целевой взносы и страховка в ПОДАРОК!!!
• Сертификат ИСО 9001 - 2015 в ПОДАРОК!!!
• НРС закрываем БЕСПЛАТНО!!!
• Услуги по подготовке документов БЕСПЛАТНО, вступление по сканам документов!!!
• Допуск СРО за 1 день!!!

Вместе с тем для Вас:
• Лицензия МЧС под ключ
• Лицензия на реставрацию (МинКульт, КГИОП) под ключ
• Лицензия на лом металлов под ключ
• Сертификат ИСО 9001 - 2015
• Внесение ваших специалистов в НРС
• Удостоверения о повышении квалификации
• Регистрация юридических лиц удаленно, р/сч в ПОДАРОК
• Готовые компании с Лицензиями МинКульт, МЧС, Металлы – в наличии
• Тендерное сопровождение и банковская гарантия - под запрос
• Регистрация ООО и ИП под ключ удаленно, р/сч в ПОДАРОК

Мы уверены в своих ценах! → Нашли дешевле? → Снизим цену!

По всем вопросам, связанным с СРО и лицензиями обращаться к @croooshka Открыть/Комментировать

2021-08-28 09:30:07 Коллеги, активнее записываемся. Остались последние места и стартуем. Открыть/Комментировать

2021-08-25 08:30:13 Про Обнал или 34 способа вывода кэша.

По просьбе подписчика разработали способ, позволяющий относительно безопасно выводить около 1,7 млн в месяц на личные нужды из его нескольких ООО.

До этого основной формой обнала, которую он использовал, был подотчёт.
Не самый лучший вариант, но если правильно организовать, он тоже будет работать.
Например, через договор займа с директором (о том, что для этого нужно - чуть ниже).

Таких способов немало.
Если знать их, чередовать и правильно оформлять документы - наличка всегда будет в нужном количестве и без проблем с налоговой и банками.

Поэтому мы отобрали самые эффективные способы вывода кэша из организации и подготовили курс обучения.
Проведём его формате текстового вебинара на базе закрытого телеграм канала.
В назначенное время откроем к нему доступ (пришлём ссылку). Все материалы останутся у вас и будет возможность ознакомиться с ними в любое удобное время.

В ходе обучения подробно разберём:
- 34 наиболее эффективных способа вывода наличных из организации. Пошагово, доступным обычному человеку языком.
- меры безопасности, исключающие возможность попадания в поле зрения налоговой и других контролирующих органов.
- юридическое оформление указанной деятельности.

Курс имеет исключительно практический характер. Минимум теории, максимум схем и алгоритмов + шаблоны документов, образцы договоров, готовые решения.
Останется только вставить нужные данные.

Время проведения и порядок оплаты будут оговорены в личке.

Для участия напишите «+» в @fadvisorbot Открыть/Комментировать