#новыеразъяснения Уточнены требования к правилам внутреннего | Моё дело Бухобслуживание

#новыеразъяснения

Уточнены требования к правилам внутреннего контроля для адвокатов, нотариусов, аудиторов и лиц, оказывающих юридические или бухгалтерские услуги

Так, входящая в состав правил внутреннего контроля программа оценки рисков и управления рисками легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма теперь должна называться программой оценки степени (уровня) риска совершения клиентом подозрительных операций и принятия мер по снижению рисков. Скорректирован перечень включаемых в нее элементов.

Уточнено, что оценка рисков осуществляется при приёме клиентов (а не до, как было ранее).
При определении группы риска клиента теперь нужно учитывать в том числе характер и виды его деятельности.

Постановление Правительства РФ № 1035 от 6 июня 2022 г.