It’s good to know : Очередной кейс форензик в этот раз в Фа | #Фроднепройдет

It’s good to know :

Очередной кейс форензик в этот раз в Фарм отрасли.

Клиент: крупнейшая фармацевтическая компания Украины.

Подозреваемые - партнеры в бизнесе.

Схема: вывод средств за пределы компании по средством связанных лиц, а именно: покупка сырья по завышенной цене у компании зарегистрированной на родственников, затем продажа этого же сырья по заниженной цене по принципу давальческой схемы также на связанное лицо для производства конечной продукции.

Далее, покупка продукции у связанного лица по цене выше рынка.

После проведённой проверки у данного юр. лица не были выявлены производственные мощности способные произвести такой тип продукции да и продукцию в целом, соответственно сделки имели характер бестоварных- фиктивных.

Далее продукция продавалась на связанные лица зарубежом уже по заниженной цене.

По итогу компания четырежды занизила свой финансовый результат: закупка сырья по завышенной цене , продажа сырья по заниженной цене, покупка готовой продукции по завышенной цене, продажа готовой продукции по заниженной цене.
Все 4 раза на подконтрольные лица и все четыре раза с потерей экономической выгоды с целью преднамеренного занижения финансового результата компании.
Для чего?

Для того чтоб нечем было выплачивать дивиденды партнерам.
Нанесённый ущерб - около 20 млн. $.
Наказание: ст. 190 ч. 4 уголовного кодекса Украины - мошенничество в особо крупных размерах.
Санкция: лишение свободы от 5 до 12 лет с конфискацией имущества.

Вывод: абсолютно всегда проверяйте своих партнеров по бизнесу с помощью процедуры Форензик.

Будучи собственником бизнеса, важно помнить о том, что доверять нельзя никому, особенно когда речь идёт о миллионах долларов, а проверять с помощью процедуры Форензик- инструмента который стоит на страже вашей компании.