Как получить от ИИС максимальную отдачу: и оформлять вычет на | Сергей Наумов | Про ETF, налоги и пассивные инвестиции

Как получить от ИИС максимальную отдачу: и оформлять вычет на взносы, и не платить НДФЛ при продаже бумаг

В прошлом году я уже описывал свой опыт закрытия ИИС с типом А, по которому я ранее оформлял налоговый вычет на сумму взносов по ИИС.

Напомню, что при закрытии ИИС с типом А брокер должен рассчитать и удержать налог, если по ИИС за время его существования суммарно была получена прибыль от продажи каких-либо бумаг. При этом перевод бумаг с ИИС на обычный брокерский счет не считается продажей. В результате никакого налога от такой операции не возникает.

В свою очередь, после того, как бумаги окажутся на обычном брокерском счете, к ним можно будет применить трехлетний вычет по сроку владения и не платить НДФЛ с прибыли, полученной от продажи таких бумаг, но уже с обычного брокерского счета.

Все это по-прежнему в силе, хотя, как я и писал в прошлом году, это немного противоречит той логике, которая изначально закладывалась в ИИС и в налоговый вычет по сроку владения. Ведь в данной ситуации, по сути, можно использовать одновременно все вычеты сразу.

Тем не менее не до конца проверенными на практике оставались два вопроса:

1) с какой даты будет отсчитываться срок владения для трехлетнего вычета – с даты, когда бумага была переведена с ИИС на обычный брокерский счет, или же с даты приобретения бумаги на ИИС;

2) действительно ли брокер не просто позволяет закрыть ИИС путем перевода бумаг на обычный брокерский счет, но и потом без проблем позволит оформить вычет по сроку владения для тех бумаг, которые изначально покупались на ИИС, но продаются уже с обычного брокерского счета.

Наконец-то удалось проверить все это на своем счете.

Подробности - по ссылке: https://sergeynaumov.com/iis-max-profit/

#налоги #НДФЛ #ИИС