Антикоррупционный закон США (FSPA) даёт интересные возможности | Law Compliance

Антикоррупционный закон США (FSPA) даёт интересные возможности для американского правоприменителя.

Например, у американской компании есть дочка, на которую FSPA не распространяется. Дочка выплачивает коррупционные выплаты, которые отображает как «комиссионные платежи» или «юридические услуги». Хотя дочерняя компания не являлась эмитентом и не могла быть напрямую обвинена в нарушении FSPA, она понесла уголовную ответственность за участие в нарушении бухгалтерского учёта материнской компании.

Такой пример содержится в руководстве к закону США «О коррупции за рубежом» (FSPA).

Сложность состоит в том, что американским дочерним компаниям, которые работают, например, в России, персонал которых состоит из местных граждан, необходимо учитывать не только местные, но и экстерриториальные законы.

С другой стороны, и на российские юридические лица, которые работают с такими дочками, они также распространяют свои правила, например, связанные с развитием комплаенс-системы.

На каком-то этапе комплаенс в России развивался благодаря наличию иностранных компаний, которые требовали его наличия от своих российских партнёров.

В настоящее время такая практика распространена уже и в России. Например, если Сбербанк купит общество, в котором нет комплаенса, то он поставит условие, чтобы оно его внедряло и развивало.