Как получить от государства бонус за инвестиции Любой инвесто | Твой Кошелёк

Как получить от государства бонус за инвестиции

Любой инвестор в России может получить государственную надбавку к доходности своего портфеля в виде налогового вычета по индивидуальному инвестиционному счету (ИИС).
Есть два типа вычета. Рассказываем, как они работают.

Какие бывают вычеты

ИИС — это разновидность брокерского счета. Его тоже открывают у брокера, вносят деньги и покупают на него ценные бумаги. Но есть особенности:

- Особый налоговый режим. ИИС дает возможность вернуть уже уплаченный НДФЛ (вычет типа А) или не платить налог на доход от продажи ценных бумаг с этого счета (тип Б). Чтобы получить льготу, счет нельзя закрывать в течение трех лет. Вывести часть денег, не закрывая ИИС, тоже не получится. Если инвестор все же решит закрыть счет раньше, налогового вычета не будет, а уже полученные деньги придется вернуть государству.

- На ИИС можно положить до 1 млн рублей в год, но вычет по типу А можно получить максимум с суммы 400 тысяч рублей в год.

- Еще одно важное ограничение — ИИС у инвестора может быть только один.

Тип А

Чтобы воспользоваться этим вычетом, нужно просто положить деньги на ИИС. Неважно, что происходит на счете дальше — можно покупать ценные бумаги (можно даже только на часть денег) или продавать их — на следующий год государство вернет 13% от вложенной суммы. Вычет можно получать каждый год, если ежегодно пополнять счет в пределах максимального лимита (1 млн рублей). Но когда соберетесь закрывать счет, придется заплатить налог на доход от продажи.

Максимум, что можно вернуть по ИИС типа А, — 52 тысячи рублей в год (это 13% от 400 тысяч).

Откуда взялись эти 13%? Это ваш НДФЛ за прошлый год — государство возвращает уже уплаченные налоги. Если инвестор не платил этот налог — например, он самозанятый или индивидуальный предприниматель, возврата не будет. Если сумма уплаченных налогов меньше чем 13% процентов от внесенных на ИИС средств, вычет получится меньше. Возврат НДФЛ, который был получен по другим основаниям — платная учеба или лечение, тоже учитывается. Словом, сумма всех налоговых вычетов не может быть больше, чем вы сами отдали в казну.

Тип Б

Этот вариант льготы освобождает от уплаты налога на доход от продажи ценных бумаг — тоже 13%. Логично им пользоваться, если вы не платите НДФЛ или рассчитываете на очень высокую доходность — так чтобы экономия на налоге от продажи бумаг была больше гарантированного возврата.

Вычет типа Б можно получить при закрытии счета, но не раньше, чем через три года после его открытия и только в том случае, если за это время инвестор ни разу не получал вычет типа А.

Максимальная сумма пополнения ИИС в этом случае — 1 миллион рублей в год. Льгота никак не связана с другими вычетами и не ограничена по сумме — сколько бы вы ни заработали, все ваше (правда, налог с дивидендов все равно нужно будет заплатить).

@Wallet_Business