Этапы проверки контрагента Этап 1. Проверьте документы Этап | Закон | Знай свои Права

Этапы проверки контрагента

Этап 1. Проверьте документы

Этап 2. Проверьте реальность контрагента

Этап 3. Проверьте выписку из ЕГРЮЛ или ЕГРИП

Этап 4. Проверьте адрес

Этап 5. Проведите юридический аудит

Этап 6. Оцените директора и учредителей

Этап 7. Изучите судебную историю

Чтобы доказать, что вы сделали все возможное, чтобы проверить контрагента, соберите в досье все документы:

1. Устав.
2. Выписка из ЕГРЮЛ.
3. Свидетельство о регистрации в ЕГРЮЛ (ОГРН).
4. Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (ИНН).
5. Решение (протокол) или выписка из него о назначении генерального директора.
6. Копия приказа о назначении главного бухгалтера.
7. Справка из ИФНС о том, что вся отчетность сдана, либо титульные листы отчетности с отметкой налоговой за предыдущий год и последний квартал. Если отчетность сдается через интернет, то положительные протоколы. Если отчетность сдается почтой, то скорее всего до налоговой она не дошла и такой контрагент будет считаться однодневкой.
8. Справка из ИФНС об отсутствии задолженности по налогам и сборам.
9. Бухгалтерский баланс на последнюю отчетную дату с подтверждением сдачи.
10. Отчет о прибылях и убытках с подтверждением сдачи.
11. Доверенность на право подписи документов, если документы подписывает не генеральный директор.
12. Копии лицензий.
13. Копии допусков в СРО.
14. Письмо от руководителя компании о том, что сделка не является крупной (либо одобрение сделки участниками ООО/акционерами АО).
15. Заключение аудитора (если организация подлежит обязательному аудиту).
16. Декларация по НДС за последний налоговый период (декларация не должна быть нулевой!!!).
17. Копия договора аренды либо справка от собственника помещения по фактическому местонахождению о том, что фирма реально находится на адресе и ведет там хозяйственную деятельность.
18. Сведения о среднесписочной численности.

Добросовестность контрагента нужно подтвердить для того, чтобы расходы по его документам можно было принять к налоговому учету и, в свою очередь, уменьшить на эти расходы налогооблагаемую базу по налогам (НДС, налог на прибыль, УСН 15%).

Проверить контрагента на благонадежность можно самостоятельно.

Но можно доверить эту работу специалистам, разбирающимся в тонкостях выполнения проверки, имеющих опыт в данной сфере и способных дать экспертное заключение о потенциальном бизнес-партнере.