Вот вы спрашиваете: “Ну и как, как меня вычислят, если таможня | Завтрак с таможней

Вот вы спрашиваете: “Ну и как, как меня вычислят, если таможня уже выпустила мою декларацию на пластиковые стаканчики, хотя я привёз утюги и фены? Где эта ваша воспетая прослеживаемость?”.

Рассказываем.

Если вы ввозите дорогой товар, заявляя таможне товар прикрытия, и каким-то чудом на таможне не срабатывает риск, не назначается досмотр, осмотр или хотя бы банальное взвешивание, это ещё не значит, что ваша маленькая (или большая) махинация и дальше пойдет как по маслу.

Если товар прослеживаемый (а сейчас большущий пласт товаров прослеживается — через ЕГАИС, Меркурий, Честный знак и пр.), то тут всё просто. Электронные документы, чеки — всё поступает в налоговую онлайн. И когда откуда ни возьмись в документах всплывает товар, в цепочке поставки которого зияет дыра, разверзаются врата ада. Если вы этот товар ни у кого не покупали, не производили его самостоятельно, то как же он оказался у вас?

Вы, конечно, можете успеть реализовать товар оптовику, а тот уже распродаст его в розницу, и только тогда внезапно нагрянет налоговая с проверкой. Но клином свет сойдется именно на вас, ведь вы ввели в оборот товар не пойми какого происхождения. Остальным звеньям цепочки тоже придется несладко, но они-то приобретают товар в рамках официальной сделки, поэтому могут и не знать, что покупают контрафакт. В отличие от зачинщика этой истории.

Но учитывая, что и покупатель в общем-то может проверить цепочку происхождения товара, не стоит рассчитывать “на дурака”. Ни одна белая компания не будет сотрудничать с контрабасистом.

Если товар непрослеживаемый (а их с каждым годом становится меньше, ведь всё новые категории продукции включаются в эксперимент), тот тут на помощь ФНС приходит математика и валютный контроль (впрочем, валютный контроль помогает и в первом случае).

Последние годы в России стали очень сильно сечь за выводом капитала, расчетами за рубеж. Банки обязаны сообщать в ЦБ о нарушениях при валютных операциях. И когда по контракту осуществляется перевод 2 млн долларов, а таможне заявляется стоимость $500 тыс., начинают появляться вопросики. Информация передается в налоговую, и там начинают кропотливо изучать предпринимателя.

Кроме того, если в документах у вас проходит контракт $500 тыс., а по факту вы продаете продукцию на $2,5 млн (со своей маржой в $500 тыс.), эту сверхприбыль приходится куда-то распихивать и запрятывать. Обыкновенно для этого привлекаются фирмы-однодневки, идет раздача фейковых подрядов. Вся эта работа в совокупности, комиссии и т.п. практически начисто съедают маржу. И в сухом остатке оказывается, что везти в белую, уплачивая причитающееся количество пошлин, оказывается соразмерно потраченному на авантюру. Но плюсом вам не придется совершать 100500 сопутствующих махинаций, бояться, что вас кинут какие-то из помощников, и жить в страхе перед возможным визитом налоговой, ОБЭП или кого похуже.

Работать по закону — выгоднее во всех отношениях.