Как ФНС вычисляет в соцсетях нелегальных коммерсантов. Часть | Столярка для начинающих
Как ФНС вычисляет в соцсетях нелегальных коммерсантов. Часть 1: как ищут
Интернет стал основной площадкой для продвижения бизнеса, даже нелегального. Многие продвигают свои товары или услуги через соцсети, но не спешат регистрироваться и делиться с государством.Такие бизнесмены рискуют стать мишенью для налоговой службы. Рассказываем, как налоговики шерстят социальные сети и вынуждают нарушителей закона доплачивать налоги.
Кого ищут инспекторы ФНС в соцсетях
ФНС ведёт планомерную работу по выявлению случаев незаконного предпринимательства.
Основная масса нарушителей — это незарегистрированные предприниматели, которые:
оказывают услуги на дому: кондитеры, парикмахеры, визажисты, мастера маникюра, массажисты, и т.д.
перепродают товары;
занимаются строительством, ремонтными работами, перевозками;
сдают квартиры.
Налоговые инспекторы находят их через сайты бесплатных объявлений, личные аккаунты и группы в соцсетях и мессенджерах.
Признаки, по которым определяют незарегистрированных предпринимателей
Заподозрить, что человек получает нелегальные доходы, могут если:
на карту часто поступают деньги от физлиц;
в собственности есть несколько объектов недвижимости, но доходы с них не декларируются;
при минимальных суммах уплаченных налогов демонстрирует роскошный образ жизни в соцсетях;
куплено дорогостоящее имущество по цене, несоразмерной задекларированным доходам;
продано имущество, которое может применяться только в коммерческих целях. Например, некто продал несколько грузовых автомобилей в течение года. При этом не зарегистрирован как ИП. Нетрудно сделать вывод, что автомобили использовали для получения дохода.
Поводом для начала расследования может стать жалоба от соседей, конкурентов, недовольных клиентов или любая информация, полученная налоговым инспектором и дающая повод усомниться в законности доходов. Поступившая жалоба или анонимное сообщение — это ещё не доказательство незаконных действий частного лица. Налоговики должны удостовериться в реальности правонарушения.
Они могут запросить выписки со счетов физлица в банках, справку о зарегистрированных транспортных средствах в ГИБДД, справку об объектах недвижимости в собственности в Росреестре. Одновременно изучают информацию о физлице в интернете. О том, что подозреваемый ведёт бизнес, свидетельствуют такие факты:
есть зарегистрированная на его имя группа или аккаунт с «говорящим» названием (например, «торты на заказ», «услуги маникюра на дому», «сдам жильё», и т.д) с большим числом участников;
в группе постоянно публикуются новые фотографии товаров и услуг, отзывы, благодарности клиентов;
указан номер телефона, по которому потенциальные клиенты могут обратиться или оплатить заказ (например, через сервис быстрых платежей);
указаны стоимость товара или услуги, выложен прайс-лист.
Когда достаточно фактов, которые говорят о незаконном доходе, налоговая инспекция переходит к активным действиям. В следующий раз расскажем как налоговики доказывают, что бизнес вёлся.
#бизнес
