Налоговая форма W-8BEN Многие, покупая американские акции, в | ИнвестОратор

Налоговая форма W-8BEN

Многие, покупая американские акции, в конце года платят 30%, вместо привычного НДФЛ 13%. Это связано с различной налоговой политикой двух стран.

Для того чтобы снизить выплаты с прибыли необходимо подписать налоговую декларацию W-8BEN.

Что значит налоговая форма?
В рамках международного соглашения, заключенного между РФ и Америкой – все иностранные граждане, которые получают доход на территории США могут через своего брокера заполнить налоговую форму W-8BEN.

Заполнение формы подтверждает налоговую льготу граждан России и снижает налог с 30% до 13%. Из этих средств 10% будет выплачены в сторону США и 3% направятся в российский бюджет.

W-8BEN подписывается на 3 года. Затем можно продлить на аналогичный срок. Рассмотрение заявки происходит в течение 30 дней.

Приведём пример, почему это важно?
Инвестор вкладывает 1 миллион руб. в акции Pfizer (разобрали компанию в предыдущем посте ) с дивидендами 4,15% на 5 лет. Все выплаты реинвестируются. Для простоты предположим, что котировки и дивидендные выплаты не менялись.

Дивиденды за год: 41500 руб (Налог 30% – 29050 руб; Налог 13% – 36105 руб)
Дивиденды за 2 года: 84305 руб (Налог 30% – 59013 руб; Налог 13% – 73345 руб)
Дивиденды за 5 лет: 223568 руб (Налог 30% – 156497 руб; Налог 13% – 194504 руб)

Заключив W-8BEN, за 5 лет удастся заработать 38007 руб. Если учитывать реальную динамику увеличения дивдоходности Pfizer на 7% в год, то удастся заработать 44200 руб.

Соглашение W-8BEN действует не на все иностранные акции:
Иностранные фирмы, зарегистрированные не в США.
Инвестиционные фонды недвижимости (REIT).

Как получить форму
Так, например, брокер Тинькофф автоматически заполняет ваши данные. Инвестору необходимо только подписать документ и выслать фотографию обратно.
Скачать форму на Тинькофф.

#ИнвестОбразование