Что важно успеть сделать до конца года ⠀ Нет, не купить подарк | Фондю каждый день

Что важно успеть сделать до конца года
⠀
Нет, не купить подарки или подвести итоги, хотя это тоже важно! Конец года — подходящее время, чтобы пересмотреть свой инвестиционный портфель, навести в нем порядок и подготовить его к налоговым платежам. На этот раз поговорим не только про иностранные бумаги и счета, но и про российские. Ведь страновую и валютную диверсификацию никто не отменял. И вы, конечно же, об этом помните
⠀
Пополняем ИИС, чтобы получить налоговый вычет
Для получения налоговой льготы или вычета пополните индивидуальный инвестиционный счет на любую сумму. Максимальная сумма, с которой налоговая вернёт вам 13% – ₽400 тыс. Правда сделает она это только при условии, что вы платите НДФЛ с доходов.
⠀
Максимальная сумма, которую вернёт налоговая за год – 52 000 рублей. Накидайте реакций, если нужен подробный пост о том, что такое ИИС и какие условия есть для получения вычета.
⠀
Проверяем деньги на брокерском счете, чтобы уплатить налоги
Брокер является налоговым агентом и имеет право удерживать налоги с инвесторов. При выплате купонов или дивидендов, на счет поступает сумма уже за вычетом налогов. А вот доходы от покупки и продажи бумаг брокер декларирует в конце года.
⠀
Запросите у брокера налоговый отчет и убедитесь, что налог рассчитан верно.
Проверьте, чтобы у вас на счете было достаточно денег для его уплаты.
Иначе инвестору придется самостоятельно уплатить налог до 1 декабря следующего года.
⠀
Не забудьте про иностранные ценные бумаги. Там налог уплачивается не только в российский бюджет, но и иностранному государству. Чтобы не платить 30% налога, подпишите форму W8-BEN. Тогда при поступлении дивидендов 10% брокер удерживает сам, а оставшиеся 3% (в России ставка НДФЛ 13%) придется задекларировать и уплатить самостоятельно.
⠀
Сальдируем убытки и уменьшаем налог
Доход или расход возникают тогда, когда вы продаете бумаги. Если на вашем счету плюс или минус, но бумаги вы не трогаете – это «бумажный» доход или убыток, который не влияет на сумму налога.
⠀
Если в течение года вы продавали прибыльные бумаги, то сейчас можно продать убыточные и таким образом уменьшить доход. Бумаги можно купить обратно сразу или через несколько дней. В законе ограничений нет.
⠀
Если прибыльные и убыточные сделки на счетах разных брокеров, запросите у каждого отчет и самостоятельно заполните форму 3-НДФЛ. Налоговая сама снизит сумму дохода для начисления налога.
⠀
Ребалансируем портфель
Ребалансировку можно проводить методом продажи одних бумаг и добавления в портфель других. Если же средства позволяют, можно не продавать выросшие бумаги, а только докупить просевшие.
⠀
Присмотритесь к бумагам в своем портфеле. Все ли они соответствуют вашей стратегии и риск-профилю?
⠀
И куда ж без этого
Составляем план на следующий год
В первую очередь мы имеем в виду финансовый план. В нашем быстро меняющемся мире план помогает не потерять ориентиры и двигаться вперед. Если вы тревожный человек распишите несколько вариантов развития событий и план для каждого.
⠀
По сути ребалансировать портфеля это тоже часть финансового плана. Рост капитала дает уверенность, что вы все делаете правильно и найдёте нужные решения в любой ситуации
⠀
_______
В портфель сегодня добавили акцию The Coca-Cola Company