Всё пропало! Обнал умрет! Или нет? Хотим поделиться занятно | План Б
Всё пропало! Обнал умрет! Или нет?
Хотим поделиться занятной новостью. На прошлой неделе на сайте Госдумы внезапно вывесили законопроект №1197680-7, «об установлении административной ответственности юридических лиц за совершение в интересах юридического лица сделок или финансовых операций с денежными средствами или иным имуществом, полученными заведомо для совершающего вышеуказанные действия лица преступным путем». С первого прочтения ничего не понять. Разберемся.
В пояснительной записке к законопроекту сложными словами указано, что создание механизма противодействия криминализации экономики и вводу имущества, полученного преступным путем, в хозяйственный оборот с установлением соответствующей ответственности для юридического лица направлено на решение задач, поставленных в Стратегии экономической безопасности РФ на период до 2030 года, которой к числу основных вызовов и угроз экономической безопасности отнесен высокий уровень криминализации в экономической сфере. Короче, обнал угрожает стратегической безопасности страны. К слову, об установлении причин роста экономических преступлений речи не идёт, а вот затянуть гайки – всегда пожалуйста.
Это всколыхнуло очередную волну паники, что государство на ровном месте будет штрафовать даже за намёк на обнал. Особо рьяные паникёры начали утверждать, что принятие указанного законопроекта позволит привлекать к ответственности любую компанию, которая на свою беду засветится в цепочке контров потенциальной «площадки». И за такое будет грозить штраф в размере до трехкратной суммы средств или стоимости такого имущества, либо приостановка деятельности на срок до 30 суток с возможной конфискацией. Но всё ли так печально?
Для тех, кто «первый раз, случайно, запутался, ошибся» и т.п., предусмотрели поблажку – их освободят от ответственности, если они будут активно содействовать в выявлении и раскрытии указанных правонарушений, а также расследованию преступлений с ними связанных. Переводя на русский – сдай контрагентов которые мутят, и тебе простят твои косяки. Предполагается, что дела об административных правонарушениях по новой статье будут рассматривать судьи, а выявлять эти опасные факты – сотрудники Росфинмониторинга и Прокуратуры.
И жизнь с этим проектом действительно бы поплохела, если бы не одна нестыковка. Дело в том, что в число обязательных признаков нарушения по новой статье предлагается включить «заведомость осознания ответственным лицом того, что операции совершаются с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными преступным путем». Говоря понятным языком, чтобы доказать состав этого правонарушения, компетентный орган должен доказать, что вы заранее знали, что операция с контрагентом направлена либо на обнал, либо на отмыв (путём имитирования получения дохода за оказанные услуги и продажи товаров, например). А как доказать наличие умысла без материалов уголовного дела или результатов налоговой проверки? Правильно – никак, если только жертва сама не сознается.
По большей части, законопроект был бы актуален, когда, например, в рамках уголовного дела установлены конкретные клиенты обнальной площадки, которые в случае применения данного законопроекта будут привлечены к ответственности. Не зря же хотят к таким делам подключить прокуратуру. В противном случае, т.е. когда материалов нет, данная норма будет носить характер «страшилки» для легкого срубания «палок», и работать только на слабонервных. Яркий пример такой «страшилки» – комиссии по легализации налоговой базы, которые никак не прописаны в налоговом кодексе, но за счёт игры на нервах налогоплательщика здорово могут испортить жизнь его контрагентам.
#новости
@bi_plan План Б
